Содержание
Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.
Пенсионные накопления не являются частной собственностью застрахованного лица. В то же время, в соответствии с Федеральным законом «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», в случае его смерти до назначения накопительной части трудовой пенсии по старости, членам его семьи либо лицам, указанным им в соответствующем заявлении, предоставлена возможность их получения. Это принципиальная особенность российского пенсионного законодательства.
Накопительная часть пенсии с 01.01.2002 года по 01.01.2005 года формировалась для мужчин 1953-1966 годов рождения и для женщин 1957-1966 годов рождения; с 01.01.2002 года по настоящее время формируется для мужчин и женщин 1967 года рождения и моложе. В случае смерти лиц этой возрастной категории их правопреемники имеют право получить их пенсионные накопления. Причем выплачиваются не только страховые взносы на накопительную часть пенсии, но и полученный от их размещения инвестиционный доход.
Если застрахованное лицо на дату смерти формировало накопительную часть трудовой пенсии через Пенсионный фонд РФ, за выплатой следует обращаться в управление Пенсионного фонда РФ; если через негосударственный пенсионный фонд – в этот негосударственный пенсионный фонд.
Человек, в пользу которого формируется накопительная составляющая будущей пенсии, имеет право при жизни указать получателей его накоплений в заявлении об их распределении. Такое заявление подается застрахованным лицом в управление ПФР по месту его жительства.
При отсутствии заявления о распределении выплата производится правопреемникам по закону первой очереди, а при их отсутствии – правопреемникам по закону второй очереди. Правопреемниками первой очереди являются дети, в т.ч. усыновленные, супруг и родители (усыновители); правопреемниками второй очереди – братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки.
Выплата средств родственникам в пределах одной очереди осуществляется в равных долях. Родственники второй очереди имеют право на выплату пенсионных накоплений только при отсутствии родственников первой очереди.
Выплата правопреемникам производится за счет средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, способом, указанном правопреемником в соответствующем заявлении. Обращение за выплатой осуществляется до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица путем подачи заявления по установленной форме в любой территориальный орган Отделения ПФР по Омской области. Срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника, пропустившего такой срок. К заявлению прилагаются подлинники или засвидетельствованные в установленном порядке копии:
– документов, удостоверяющих личность, возраст, место жительства правопреемника;
– документов, удостоверяющих личность и полномочия законного представителя (опекуна, попечителя, усыновителя) правопреемника, – для законных представителей правопреемника;
– документов, подтверждающих родственные отношения с умершим застрахованным лицом;
– свидетельство о смерти застрахованного лица;
– страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования умершего;
В случае, если срок обращения выплатой восстановлен по суду, к заявлению о выплате должно быть приложено решение суда о восстановлении срока для обращения с заявлением.
По состоянию на 10.12.08 в ГУ-Отделение ПФР по Омской области поступило 942 заявления о выплате средств пенсионных накоплений, принято 680 решений о выплате средств пенсионных накоплений и произведены выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц на сумму 4,8 млн. руб.
Лариса Цветкова,
вед.спец.-эксперт отдела организации
и учета процесса инвестирования
При обращении к нотариусу с целью унаследовать имущество нередко возникает вопрос о возможности получения пенсии умершего. Актуальность обусловлена вступлением в силу закона «О накопительной пенсии», поскольку с 2015 г. появилась возможность самостоятельно делать вложения в будущее благополучие.
Для понимания основных принципов наследования пенсии следует обратиться к закону. До 2015г. людям, рожденным с 1967г, необходимо было определиться, будут ли они получать страховую пенсию или страховую с накопительной. Закон ФЗ–424 изменил установленный ранее порядок, и с 2015г. человек может получать не совмещенную пенсию, а только страховую или накопительную. Последняя формируется за счет взносов, оплачиваемых в добровольном порядке. Для этого не запрещено использовать материнский (семейный) капитал.
Согласно закону №360-ФЗ от 30.11.2011 г. ст. 2, пенсионные накопления обеспечивают следующие виды выплат:
Выплаты могут быть произведены единовременно до выхода на пенсию только инвалидам или в случае потери кормильца.
Средства, предназначенные для выплаты пенсии, накапливаются на пенсионном накопительном счете. Человек может сам выбрать, где ему выгоднее размещать средства: в Пенсионном фонде (ПФ) РФ или Негосударственном ПФ.
Расчет ежемесячных выплат зависит от суммы на счете. Период выплат корректируется каждый год с учетом среднестатистической продолжительности жизни, и в 2019 г. он составит 234 месяца.
Преимуществом такого вида пенсии является возможность передачи ее по наследству.
Претендовать на накопительную пенсию умершего можно лишь в том случае, если он не начал получать выплаты из имеющейся суммы.
Средства со счета умершего могут быть выплачены на основании заявления наследодателя, в котором указаны наследники, или они перейдут по закону претендентам 1 и 2 очередей.
Заявление-распоряжение может быть составлено в ПФРФ. По сути, документ напоминает завещание, по которому средства могут быть распределены между родственниками или посторонними людьми.
В случае обращения в НПФ условия перехода средств можно прописать в соглашении об обязательном пенсионном страховании.
В случае отсутствия распоряжения сумма будет распределена между претендентами:
Между представителями одной очереди средства наследуются равными частями.
Пример. Гражданин С. перечислял средства в НПФ. После его смерти в возрасте 53 лет у него осталась жена и 2 дочери. Сумма пенсионных накоплений в фонд достигла 420 тыс. руб. Поскольку жена и дочери являлись наследниками первой очереди, средства были разделены поровну — по 140 тыс. руб. каждой.
Основаниями для выплаты пенсионных накоплений родственникам являются:
Если в сумму средств накопления входил материнский капитал, то ее смогут получить только следующие группы граждан:
Если данные лица не могут унаследовать, то вся сумма материнского капитала подлежит передаче в ПФ.
Пенсионные страховые выплаты гражданин получает при условии:
Согласно ст. 23 закона «О трудовых пенсиях» сумма пенсии, которая была начислена за текущий месяц, но не была выплачена по причине смерти пенсионера, выплачивается членам семьи, но не входит в состав наследственной массы.
Получить начисленные средства смогут не все, а только следующие граждане:
На основании ст. 1183 п.1 неполученную пенсию умершего могут получить лица, которые совместно проживали с умершим, а также нетрудоспособные лица, находящиеся на его иждивении независимо от места проживания.
После смерти наследодателя можно получить как невыплаченную пенсию, так и ее накопительную часть.
На момент смерти лица, получающего пенсию, ему будет начислена сумма за весь календарный месяц. Для того чтобы получить средства, необходимо обратиться в пенсионный фонд по месту жительства пенсионера.
Срок получения невыплаченной сумы указанными лицами ограничен 4 месяцами (ст. 1183 ГК РФ). Однако, согласно ст. 26 ФЗ № 400 подать заявление можно в течение полугода.
Во избежание спорных ситуаций лучше уложиться в 4-месячный срок. В противном случае сумма будет включена в состав наследства и разделена между претендентами.
Для получения накопленных средств необходимо обратиться в государственный или негосударственный ПФ, куда до смерти оплачивал взносы наследодатель. Как правило, это ближайшее отделение ПФ. Чтобы узнать точный адрес, можно обратиться в ПФ, МФЦ, найти информацию на портале Госуслуг.
Лично либо через доверенное лицо необходимо подать следующие документы:
Дополнительно могут понадобиться документы:
Если нет оригиналов документов, допускается подача копий, заверенных нотариусом.
Срок обращения — не позже 6 месяцев с момента открытия наследства.
Если срок подачи заявления был пропущен, его можно восстановить в судебном порядке. При этом важно учесть, покроет ли полученная в итоге сумма судебные издержки.
Проверка документов занимает до 7 месяцев с даты смерти. После этого, если ПФ негосударственный, в течение 3 рабочих дней приходит оповещение о принятии решения по поводу перевода средств на счет наследника. ПФ России высылает решение в течение 5 рабочих дней.
Выплаты пенсионного накопления производятся 2 способами: через почту России либо путем перечисления на банковский счет. Наследник указывает в заявлении, каким образом желает получить средства.
Независимо от того, какой фонд производит выплату, срок перевода — 20 дней с момента принятия решения.
Особенности, которые необходимо учесть:
Не все знают о законном праве получить не только имущество умершего, его депозиты, ценные бумаги, но и накопительную пенсию. Важным моментом является необходимость подачи заявления непосредственно в Пенсионный фонд, а также обращение в строго установленный срок, равный 4-6 месяцам. Стоит отметить, что не только накопительную пенсию можно получить после смерти наследодателя.
Хотя социальная пенсия и не входит в наследственную массу, родственники могут претендовать на недополученную сумму месячных выплат. Обо все тонкостях процесса можно узнать у юристов сайта ros-nasledstvo.ru. Информированность и юридическая грамотность помогут не допустить ошибок при обращении в Пенсионный фонд.
Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:
Задайте вопрос юристу бесплатно!
Кратко опишите в форме вашу проблему, юрист БЕСПЛАТНО подготовит ответ и перезвонит в течение 5 минут! Решим любой вопрос!
Все данные будут переданы по защищенному каналу
Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист
Пенсионные накопления представляют серьезную ценность для наследников. Зачастую на счету умершего находятся сотни тысяч рублей, которые должны перейти к правопреемникам. Однако в ходе раздела наследства наступают сложности. Далеко не все знают, каков порядок наследования пенсий в России? Многие путают страховую, трудовую и накопительную пенсию, а значит могут допустить ошибки и в дальнейших действиях.
Можно ли вступить в наследство на пенсионные накопления умершего? Положена ли наследникам часть накоплений или они не могут ее получить? Разберемся с особенностями наследования пенсий, узнаем об их видах, способах получения, сроках и многом другом.
Пенсия — это ежемесячный доход, выплачиваемый гражданам в связи с выходом на пенсию, потерей кормильца, инвалидностью или за выслугу лет перед государством. Другими словами, пенсия — это доход, а значит и объект наследования. Но далеко не во всех случаях!
ФЗ от 30.11.2011 №360-ФЗ содержит несколько видов денежных выплат, которые формируются за счет пенсионных накоплений:
Об этих и других видах отчислений следует рассказать подробнее.
Наследованию не подлежат, однако могут быть получены родственниками умершего гражданина.
Страховая пенсия выплачивается при условии:
Если человек умирает до выхода на пенсию, она выплачивается родственникам налогоплательщика (ст. 23 ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ»). Наследники не смогут оформить трудовую пенсию в состав имущества наследодателя.
Наиболее популярный вид выплат — накопительная часть пенсии, тема которой будоражит умы населения нашей страны. Начиная с декабря 2013 года, обрел силу Федеральный закон № 424 «О накопительной пенсии» от 28.12.2013. Основная суть в том, что граждане могут сами откладывать пенсию на специальный счет. Считается ли такой доход активным и можно ли получить его в наследство?
Заработная плата или приравненные к ней накопительные выплаты (пенсии, пособия, алименты), которые полагались наследодателю при жизни, но не были им получены, принадлежат членам семьи усопшего гражданина. Единственное условие – они должны были проживать вместе с наследодателем. Также на получение выплат могут рассчитывать иждивенцы умершего гражданина. Причем неважно, жили они совместно с ним или отдельно.
Под накопительной пенсией подразумевается материальное обеспечение в размере 6% от общей суммы взносов, уплаченных страхователем. Отличительная черта подобных накоплений – застрахованное лицо самостоятельно определяет порядок их использования. Например, инвестировать с целью увеличения дохода или оформить в виде наследства. Накопленные деньги сохраняются на лицевом счету застрахованного лица. Такой счет может находиться как в государственном пенсионном фонде (ПФР), так и в негосударственном — НПФ.
Накопительная часть пенсии доступна для граждан 1967 года рождения и моложе, однако с 2014 года и по настоящий момент накопительные пенсии «заморожены». Государству срочно нужны средства для покрытия расходов в бюджете. Планируется, что в скором времени средства «разморозят», но произойдет ли это в ближайшем будущем — вопрос?
Наследование выявленных денег происходит по двум основаниям:
Родственники получат накопительную часть пенсии в равных пропорциях. Если было оставлено заявление-распоряжение — в рамках волеизъявления умершего.
Пример:
Гражданин Умяров не дожил до пенсионного возраста — на момент смерти ему исполнился 51 год. Общая сумма накоплений в ПФР достигла 350 000 рублей. Наследодатель оставил после себя жену, мать и двоих детей. Родственники подали заявления в ПФР с просьбой унаследовать денежную сумму. Накопительная часть была разделена на 4 части между всеми заявителями — каждый из них получил 1/4 долю, что составило 87 500 рублей.
Существует возможность направить часть средств материнского капитала на будущую пенсию. Напомним, что маткапитал выплачивается за рождение второго ребенка (размер материнского капитала на 1 января 2019 года — 453 026 рублей).
Особенность наследования материнского капитала в счет пенсии:
При отсутствии отца, усыновителей и детей средства матапитала передаются в отделение ПФР и наследуются в рамках закона. Первыми в наследство супруги вступят родители, а при их отсутствии — братья, сестры, бабушки и дедушки. Подробнее об этом в статье «Очередность наследования по закону (схема)«.
Законодатель отдает приоритет в наследовании сбережений членам семьи усопшего гражданина, которые жили с ним в одном жилом помещении. Вместе с тем право имеют и иждивенцы наследодателя, независимо от места жительства. Если такие лица отсутствуют или не заявят о своих правах в установленные сроки, денежные выплаты наследуются на общих основаниях. Бремя доказывания факта нахождения на иждивении наследодателя лежит на заинтересованных лицах. О том, какие нужны доказательства, что делать и куда обращаться — читайте в нашей статье «Наследование иждивенцами наследодателя«.
Пенсионные накопительные пенсии полагаются:
Несовершеннолетние члены семьи могут приходиться умершему как кровными детьми, так и усыновленными и/или удочеренными. Основанием выступает свидетельство о рождении или об усыновлении на дату смерти.
Пример:
Калинин С. В. долгое время делал отчисления в негосударственный ПФ. Мужчина формировал накопительную пенсию. Семья гражданина Калинина состояла из 4 человек – он, супруга и двое малолетних детей. Мужчина умер в возрасте 48 лет. При жизни он не успел сделать заявление о распределении сбережений. На дату смерти мужчина не получил ни единой выплаты. Состав наследников – жена, дети и мать умершего человека. Однако мама отказалась от получения выплаты. Сумма пенсии была разделена между тремя наследниками поровну — по 1/3 части.
Напомним, что наследодатель при жизни может подать соответствующее заявление в ПФР, указав в нем конкретных граждан, которые могут получить пенсионные сбережения после его смерти. При наличии такого документа выгодополучателем может быть любое лицо — даже посторонний.
Различают две ситуации, при которых накопительная пенсия наследоваться не может:
При отсутствии таких лиц накопления наследуются в общем порядке. Но сумма материнского капитала возвращается обратно на депозитный счёт в ПФР. Иными словами, пенсия не наследуется родственниками усопшего гражданина.
Чтобы получить пенсионные накопления заинтересованным лицам нужно обратиться в местное отделение ПФР. Узнать адрес отделения можно на сайте Госуслуг или на ресурсе Пенсионного фонда России. Обращаем внимание, что в первом случае нужно подавать заявление в ПФР, а не нотариусу — в этом и заключается основное различие. Второй вариант — наследование в рамках закона. Оба варианта мы рассмотрим далее.
Порядок действий зависит от способа принятия наследства. Если покойный гражданин оставил письменное заявление и указал конкретных претендентов в нем, то пенсионный фонд делает выплату указанным лицам.
Распоряжение на пенсионные накопления упрощает их оформление после смерти гражданина. Фактически — это то же самое завещание, только в отношение пенсионных средств и адресовано Пенсионному фонду и/или НПФ.
Порядок получения накопительной пенсии:
Преимущество такого способа — оперативность. Заявка и получение денег укладываются в месячный срок.
Если наследодатель не подавал заявление, то наследование накоплений происходит по закону (п. 3 ст. 1183 ГК РФ).
Алгоритм действий:
Подробнее о вступлении в наследство читайте в нашей статье «Принятие наследства по закону«.
Выплата накопительной пенсии через ПФР или НПФ происходит по заявлению заинтересованных лиц.
Документ должен содержать следующие сведения:
Скачайте себе шаблон заявления в ПФР — документ объемный, поэтому внимательно ознакомьтесь со всеми пунктами.
После проверки документов должностное лицо ПФР выдает заявителю расписку о принятии заявления — в ней указаны данные о застрахованном лице и его правопреемнике. Внизу расписки ставится подпись должностного лица. Если документы направляются по почте, то потребуется нотариальное удостоверение подписи выгодополучателя. Срок на пересылку документов займет больше времени.
Если наследование пенсии происходит через нотариуса, наследник готовит другое заявление.
Основные пункты заявления:
Ознакомьтесь, скачайте или распечатайте себе шаблон заявления нотариусу. Даже если специалист предложит готовый бланк, вы будете знать о его содержании.
При обращении в ПФР или НПФ нужно предоставить следующие бумаги:
Аналогичный пакет документов нужно подготовить и при подаче заявления в нотариальную контору.
Если бумаги подает представитель наследника, ему потребуется нотариально удостоверенная доверенность. Если заявитель пропустил сроки для обращения в ПФ, то необходимо будет приложить соответствующее судебное постановление. При отказе от получения выплат малолетним лицом родители/опекуны обязаны предоставить разрешение органа опеки.
При оформлении наследства основной статьей издержек является госпошлина — ее размер зависит от степени родства с усопшим гражданином и стоимости наследства.
Однако если наследники претендуют только на пенсионные накопления наследодателя, то они освобождаются от уплаты госпошлины (п. 5 ст. 333.38 НК РФ). Из этого следует, что выплата пенсии или выдача свидетельства на наследство осуществляется бесплатно.
Однако наследники не освобождаются от уплаты правовых и технических услуг нотариуса — УПТХ. Средняя ставка по стране составляет от 1 500 до 8 000 руб.
Различают два вида сроков, в которых нежелательно путаться:
Что делать, если один из сроков пропущен? Придется его восстановить в течение отведенного периода.
Если претенденты не обратились к нотариусу в течение 4-6 месяцев, они утрачивают право на получение накоплений наследодателя. Восстановление сроков происходит только по решению суда и на веских основаниях. Заинтересованные лица должны подать соответствующее исковое заявление. Действие нужно выполнить в течение 6 месяцев после отпадения причины пропуска. Документы подаются в районный суд по месту жительства заявителя. При составлении заявления нужно руководствоваться положениями ГПК РФ.
Отметим, что обращение за невыплаченными деньгами умершего в ПФР срока давности не имеет. Члены семьи могли узнать о пенсионных накоплениях не сразу. Поэтому они могут обратиться в ПФР или НПФ и заявить о своих притязаниях на невыплаченные страховые средства умершего.
Подробнее о восстановлении пропущенного срока читайте в статье «Восстановление пропущенного срока принятия наследства«.
Всеми отчислениями пенсий занимается Пенсионный фонд РФ или негосударственный пенсионный фонд.
Наследникам предлагается выбрать удобный способ для перечисления средств:
Срок уведомления наследника о решении — не более 3 рабочих дней с момента подачи заявления. Если ПФР одобрит запрос, выдается положительное решение. Отказ в выплате накопительной части пенсии содержит причину такого решения. Наследник имеет право обратиться в суд и обжаловать отказ в установленный законом срок. Если дело будет выиграно, следует повторно обратиться в ПФР — уже с судебным решением. Выплата осуществляется по стандартному сценарию: через почту или счёт в банке.
Срок перечисления денег в адрес наследника — не превышает 20 рабочих дней, за исключением праздников и выходных.
Обратите внимание, что Почта РФ удерживает комиссию за перечисление средств из ПФР получателю. О тарифах и условиях лучше всего узнавать в местном пенсионном фонде или в почтовом отделении.
Таким образом, члены семьи и иждивенцы могут рассчитывать на накопительную часть пенсии умершего. Наследование происходит двумя способами: по распоряжению, а при его отсутствии — по закону. Сроки оформления наследства отличаются — в первом случае придется уложиться в 4-месячный срок, а при наследовании — в 6-месячный. Порядок оформления зависит от выбранного способа — через ПФР или при участии нотариуса. Пенсия выплачивается только при досрочной смерти гражданина. Если держатель счета ранее получал выплаты, наследованию они не подлежат.
Процедура наследования накоплений имеет свои особенности — далеко не каждый человек может разобраться в нюансах. Зачастую родственники не знают о возможности унаследовать пенсию умершего. Многие путают оформление ранее получаемой пенсии с теми выплатами, которые умерший не успел получить при жизни. Ежегодное изменение законодательства только запутает неосведомленного человека. Обратившись в ПФР или к нотариусу — он попросту не будет знать, что делать? Чтобы не запутаться в очередности наследования пенсионных накоплений, узнать о порядке, документах, сроках и льготах — лучше проконсультироваться у юриста. На нашем портале можно заказать обратный звонок или оставить свой вопрос в онлайн-чате. Специалист перезвонит в оговоренные сроки и даст развёрнутый ответ. Своевременная бесплатная консультация поможет сохранить наследство и не лишиться накопительных взносов.
Смотрите видео о том, как унаследовать пенсию умершего родственника:
Поэтому обратитесь к нашему юристу за БЕСПЛАТНОЙ консультацией прямо сейчас и избавьтесь от проблем в дальнейшем!
Задайте вопрос эксперту-юристу бесплатно!
Задайте юридический вопрос и получите бесплатную
консультацию. Мы подготовим ответ в течение 5 минут!
Все данные будут переданы по защищенному каналу
Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист
No related posts.