Содержание
Одна из ситуаций, которые происходят все чаще.
Ситуация: Мошенники изготовили поддельную доверенность ООО, через оператора получили новую ЭЦП, сменили директора, использовали компанию в схеме возмещения НДС. Пока учредитель возвращал контроль, компания обросла налогами. Что делать?
Описание довольно условное для того, чтобы ощутить проблему. Впрочем, ситуация реальная. Похожие случаи происходят в разных городах страны (погуглите) не только через ЭЦП, но и через нотариуса. Мошенники достигали разных целей – вымогали деньги, снимали деньги с расчетного счета, выводили имущество, компрометировали товарный знак.
Сегодня любая организация не защищена от незаконной смены директора, а собственник бизнеса узнает о захвате своего предприятия только после свершившегося факта и недружественных действий или последствий.
При этом законные способы противодействия мошенникам не эффективны – банки, суды, налоговые и правоохранительные органы рассматривают такие дела как корпоративные споры.
Банк не обязан информировать собственника предприятия о смене его руководителя, ведь подразумевается, что это он сам принял решение. Банк не вправе отказать мошеннику-директору в осуществлении банковских операций без соответствующего решения суда или акта правоохранительного органа, а мнение собственника не интересует.
Налоговые органы регистрируют заявления об изменениях сведений в едином государственном реестре юридических лиц в заявительном порядке, то есть не проверяют правомерность содержания заявления и полномочия лица, его подписавшего. Отмена записи возможна только по решению суда.
Арбитражные суды применяют обеспечительные меры в крайних случаях. Почерковедческая экспертиза длится до 3 месяцев, а сам суд до момента выдачи исполнительного листа длится не менее 8 месяцев.
Правоохранительные органы принимают заявления о преступлении. Назначают доследственную проверку, возбуждают уголовное дело и применяют меры принуждения, но эти действия могут длиться неделями и даже месяцами.
Вариант с ЭЦП. Мошенник действует быстро и нагло, собирает информацию о вашей компании: сайт, соцсети, отзывы, запрос реквизитов для возможной сделки, сервисы. Далее мошенник использует один из многих удостоверяющих центров (УЦ) для выдачи электронной цифровой подписи (ЭЦП). Такой центр либо действует по договоренности с мошенником либо обладает низкой квалификацией. Мошенник получает ключ, через сервис подает документы, подписывает их, проходит регистрацию и через пять дней становится новым директором. Потом идёт лично в банк, меняет банковскую подпись и ключи, получает доступ к счету.
В общем, действия должны следовать алгоритму – собрать факты, вернуть контроль, отменить последствия. Для этого рекомендуем:
Мы надеемся, что указанные рекомендации помогут добиться положительных результатов: признать запись в ЕГРЮЛ незаконной, восстановить директора в должности, обнаружить и ликвидировать ущерб мошенников.
Фирммейкер, июль 2018
Евгений Морозов
При использовании материала ссылка обязательна
Генеральный директор без доверенности действует от имени общества, а сведения о нем внесены в государственный реестр. Порядок смены руководителя отличается от смены любого другого работника, потому что об этом факте надо сообщать в ИФНС. Расскажем, как проводится смена генерального директора в ООО в 2018 году.
Если директор был принят в штат по трудовому договору, то таких ситуаций всего две: смерть физического лица или его увольнение. При этом основания увольнения могут быть разными:
Кроме того, руководителя увольняют при ликвидации или отстраняют от должности при инициировании банкротства, однако это не смена директора ООО, потому что общество в этом случае прекращает существование.
Если же организацией руководил единственный учредитель, не принятый в штат, то здесь не происходит расторжения трудового договора. В этом случае надо издать приказ о прекращении полномочий единоличного исполнительного органа.
Можно ли принять по трудовому договору нового директора, если прежний еще не уволился, а продолжает передавать дела? Нет, нельзя, если речь идет об единоличном исполнительном органе. Но если в организации несколько руководителей (такое право дано статьей 53 ГК РФ), то порядок их взаимодействия, объем полномочий, передачи дел и другие важные вопросы учредители закрепляют в уставе или другом внутреннем документе.
Также не допускается смена директора ООО при отсутствии другого кандидата, сведения о котором будут внесены в ЕГРЮЛ. В случае, если нет замены уволившемуся руководителю, учредителям необходимо принять полномочия по управлению организацией на себя.
Смена генерального директора в ООО не требует внесения изменений в устав, а значит, и уплаты госпошлины. Это довольно простая процедура, которую легко провести самостоятельно, если следовать нашей инструкции.
Как поменять директора в ООО (пошаговая инструкция 2018 года для компаний):
Кроме того, о назначении нового руководителя можно письменно уведомить контрагентов и партнеров. Этот шаг необязателен, но желателен, как с точки зрения деловой этики, так и для снижения бизнес-рисков.
Порядок смены единоличного исполнительного органа в ситуации конфликта сторон мы рассмотрели ниже.
Какие последствия наступят, если не сообщать в налоговую инспекцию о том, что произошла смена директора в ООО, а данные о новом руководители не будут внесены в ЕГРЮЛ?
Кстати, доверенности, выданные предыдущим руководителем третьим лицам (например, работникам, агентам, адвокатам), не теряют автоматически юридическую силу после смены директора в ООО, их необходимо отзывать. Для этого надо письменно известить представителя о прекращении доверенности и уведомить тех лиц, для представительства перед которыми она выдавалась.
Не всегда смена директора ООО проходит по относительно мирному сценарию. Например, учредители могут не подписывать заявление об увольнении по причине того, что руководитель передал дела не полностью, хотя это незаконно.
Другой вариант – у собственников организации нет нового кандидата на должность, поэтому они затягивают процесс смены. Наконец, учредители могут просто «бросить фирму», потому что она находится на грани банкротства. Как уволиться и изменить сведения в ЕГРЮЛ в такой ситуации?
Чтобы впоследствии не быть обвиненным в действиях против интересов ООО, руководителю важно соблюсти легальность снятия с себя полномочий:
Собственники организации должны быть заинтересованы в том, чтобы принять документацию и дела у прежнего руководителя. При доведении ООО до банкротства из-за действий или бездействия участников на них может быть возложена субсидиарная ответственность за счет личного имущества, и такой судебной практики с каждым годом становится все больше.
Если смена директора не единственное изменение, которое вам нужно внести в регистрационные документы, возможно вам будут интересны наши другие статьи по перерегистрации компаний: «Смена юридического адреса» и «Добавление ОКВЭД для ООО«.
Подпишитесь на новостную рассылку, чтобы в числе первых узнавать о свежих статьях на сайте:
CRISIS MANAGER В СОЦ.СЕТЯХ
ПОДПИШИТЕСЬ НА РАССЫЛКУ
ПОИСК
Незаконная смена генерального директора компании всё чаще происходит в российском бизнесе. Что делать, если это произошло? Как противостоять мошенникам и современным рейдерам?
Расскажет эксперт «Антикризисного менеджера» Александр Шишко, правозащитник, руководитель Юридического департамента “АМ”.
Причиной обращения в «АМ» представителя компании стала незаконная смена генерального директора. У «ЭКО-ПРОФИ» два соучредителя, имеющие по 50% голосов. Один из них Анатолий Андрейчишен воспользовался несовершенством российского законодательства и незаконно созвал и провел заседание Совета директоров компании, на котором единолично принял решение сменить генерального директора, затем самолично заверил у нотариуса форму Ф14001 для изменения записи в ЕГРЮЛ. Фальсифицированные документы он подал в налоговую инспекцию, в обязанности сотрудников которой не входит проверка законности предоставленных документов.
Вывод активов компании
Став единственным исполнительным органом предприятия — генеральным директором, мошенник стал выводить активы компании. Две сторонние фирмы, учреждённые родственниками Анатолия Андрейчишена, обратились в Арбитражный суд Москвы с иском о том, что компания «ЭКО-ПРОФИ» является их должником и должна оплатить долг в размере 20 млн рублей.
На суд от компании «ЭКО-ПРОФИ» пришёл соответственно новый генеральный директор сам Анатолий Андрейчишен, который сразу признал несуществующий долг. Конечно, никаких долговых обязательств у компании ни перед кем не было, вот только на суде с одной и с другой стороны оказались мошенники и их родственники. Никто другой, кроме генерального директора, даже третьим лицом не мог участвовать в процессе от компании «ЭКО-ПРОФИ». Никто не мог сообщить суду, что долга нет и участники процесса никогда не работали, не сотрудничали и не оказывали друг другу никаких услуг.
Уголовный кодекс не работает
В действиях мошенника усматривается состав преступления по ст.185.5 УК РФ «Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) и умышленное искажение результатов голосования», но практики по этой статье, к сожалению, практически нет – уголовные дела по этой статье были возбуждены лишь три раза. Поэтому правоохранители предпочли отказать заявителям в возбуждении дела и посоветовали пытаться добиться справедливости через суд.
В таких случаях надо действовать быстро и чётко: нужно подавать иск в суд о восстановлении в должности на основании Трудового Кодекса РФ; подавать иск в Арбитражный суд в рамках корпоративного спора о признании незаконной смены генерального директора; ходатайствовать о судебном запросе в налоговую инспекцию об истребовании регистрационного дела, наложении обеспечительных мер на активы предприятия, ограничении полномочия руководителя.
Время очень дорого, так как, пока суд не принял иск и ходатайства, мошенник выводит активы.
Сотрудники «АМ» нашли ряд нарушений:
Во-первых, было установлено, что мошенник направлял уведомления о проведении Совета директоров на ложные адреса, а не на те, которые были прописаны в Уставе компании. Такие действия, как несообщение о проведении заседания Совета директоров, входят в состав преступления ст.185.5 УК РФ
Во-вторых, выяснилось, что по Уставу компании, смена генерального директора возможна лишь при согласии всех учредителей, а единолично такое решение принимать нельзя.
Также было установлено, что документы, которые были предоставлены нотариусу, по законодательству должны быть подписаны обоими учредителями, но мошенник подписал их один. А нотариус не ознакомился с Уставом и всё заверил.
Помощь от Антикризисного менеджера
Большой опыт участия в корпоративных спорах позволил Департаменту правовой поддержки «АМ» выстроить оптимальную правовую позицию и довести дело до логического завершения. В обоих судебных процессах добились положительных решений: признали запись в ЕГРЮЛ незаконной и восстановили генерального директора в должности. Приступив к своим полномочиям, руководитель обнаружил ущерб, который нанес незаконный генеральный директор.
Собранные доказательства и факты помогли в оспаривание сделок, которые совершил за время своего управления компанией мошенник, активы были возвращены в компанию. Однако смена генерального директора прошла при участии другого соучредителя, соответственно, есть основания обратится с иском в суд об исключении его из состава участников общества и далее привлекать виновных в причиненных убытках к субсидиарной ответственности.
Помните, что при регистрации юридического лица необходимо уделить особое внимание Уставу Общества, разграничить полномочия, определить кворум. Необходимо знать, что некоторые корпоративные правила недостаточно прописаны в законодательстве.
No related posts.