От каких налогов освобождены инвалиды 3 группы | Загранник

От каких налогов освобождены инвалиды 3 группы

Содержание

Законодательство обязано протягивать руку помощи населению с ограниченными возможностями. Таким людям необходимо четко знать свои права. В статье акцентируем внимание на имущественный налог для инвалидов 3 группы.

Платят ли налог на имущество инвалиды?

Степень тяжести состояния людей с первой и второй группой намного серьезнее, нежели у третьей группы. Поэтому эта группа лиц не платит налог на имущество. Что касается третьей группы, то они должны производить оплату налога, за исключением некоторых случаев.

Лица, имеющие право на льготу по налогу на имущество приведены в п.1 ст.407 НК . Туда не входят люди с инвалидностью третьей группы. Не платят налог:

  • ветераны;
  • инвалиды с детского возраста;
  • инвалиды 3 группы, которые вышли на пенсию;
  • наличие иной льготной категории.

Инвалидность необходимо подтверждать, только имея серьезные нарушения здоровья можно получить этот статус.

Кто относится к третьей группе инвалидности – критерии

Инвалидность оформляют в результате врожденных пороков, травм или приобретенного заболевания. Третья группа характеризуется умеренным состоянием здоровья. Инвалиды могут передвигаться самостоятельно, заниматься самообслуживанием, общаться, контролировать себя, трудоустроиться и благополучно работать.

Примеры заболеваний, при которых человеку оформляют 3 группу инвалидности:

  • паралич руки, пальцев;
  • диабет;
  • астма;
  • частичная потеря зрения;
  • инородные тела в организме;
  • начальные стадии рака;
  • челюстные изменения;
  • эпилепсия.

Налог на имущество физических лиц инвалиду третьей группы

Инвалидам данной группы не предоставляется льготная категория, которая дает право не платить налог. Освобождаются от налогообложения только: инвалиды детства, участники ВОВ, афганцы и чернобыльцы. Также налог не оплачивают:

  • если человек уже вышел на пенсию, то с него снимается данное обязательство;
  • если лицо причислено к другим льготным категориям, помимо третьей группы инвалидности, то его освобождают от уплаты.

Другие граждане обязаны платить за имеющееся имущество, но могут получить скидку по здоровью от государства.

Какие имущественные льготы положены инвалиду 3 группы в 2019 году?

Рассмотрим актуальные льготы на 2019 год. Имущественные налоги делятся на три группы:

  • транспортный налог – граждане могут пользоваться общественным транспортом бесплатно. На услуги железнодорожных компаний действует скидка в размере половины стоимости билета. Инвалиды не платят транспортный налог за специальный автомобиль для инвалидов;
  • земельный налог – если лицо не является ветераном, то скидка по данному налогу на него не распространяется;
  • налог на имущество – инвалиды платят данный налог, за исключением некоторых случаев. Пенсионеры, инвалиды детства, ветераны – освобождаются от налога.

Порядок оформления льгот

Чтобы инвалид получил льготу, нужно совершить определенный алгоритм действий. Если лицо с инвалидностью не имеет возможности ходить по инстанциям самостоятельно, то сбором отчетности может заняться его представитель.

  1. Необходимо обратиться в уполномоченный орган, изучить заявление для подачи заявки на льготу, законспектировать для себя, какие документы нужно собрать;
  2. Следующим шагом будет заказ справок, которые надо предоставить в обязательном порядке. Самостоятельно составить заявление определенного образца;
  3. Повторно посетить место, где принимают документацию и заявление. Отдать сотрудникам документы для рассмотрения;
  4. Ожидать решение в течение одного месяца. Работники уполномоченного органа обязаны дать письменный ответ.

В какие органы обращаться для подачи заявления?

Для начала нужно разобраться с категорией льготы. Каждая привилегия относится к конкретному учреждению. Предварительно позвонив, можно сориентироваться и направиться в нужный орган.

  • если человека интересует привилегия коммунального характера, то подойти следует в ЖКХ;
  • привилегиями по вопросам налоговых вычетов, налога на имущество и т.п. занимается налоговая служба;
  • льготным лечением необходимо интересоваться у врача по месту жительства, который наблюдает инвалида;
  • предоставлением санаторно-курортного лечения на бесплатной основе занимается Фонд социального страхования;
  • пенсионные начисления и пособия различного рода курирует Пенсионный фонд РФ.

Сроки ответа от различных органов могут различаться, уточняйте у принимающего документы сотрудника.

Читать дальше  Соглашение о переводе долга по договору займа

Перечень необходимых документов

Список нужных для конкретной льготы документов предоставляет уполномоченный орган. Все учреждения запрашивают определенный пакет документации:

  • паспорт или свидетельство о рождении;
  • оригинал справки о составе семьи;
  • реквизиты номера счета инвалида;
  • страховое свидетельство;
  • справка о наличии у человека инвалидности;
  • свидетельство об имуществе, которое находится в собственности человека (жилье, транспорт и т.п.);
  • оригиналы справок 2НДФЛ о доходах обратившегося гражданина;
  • оригинал пенсионного удостоверения.

Правила оформления документов

Соберите все справки и документацию. В каждом уполномоченном органе есть готовый бланк заявления в печатном виде. Каждый человек может прийти и заполнить его за пару минут.

В состав заявления входит:

  • титульный лист (в нем заполняется код налогового органа, персональные данные налогоплательщика, способ информирования гражданина);
  • страница с просьбой о предоставлении скидки по транспортному налогу;
  • страница с прошением привилегии по земельному налогу;
  • лист о льготе на налог на имущество для инвалидов 3 группы.

Титульный лист обязателен к заполнению. Если нужна уступка только на один из представленных выше видов налогов, то соответственно в заявлении получится 2 страницы вместе с титульным листом.

Образец заявления на льготу по налогу на имущество

Нужно зайти на сайт уполномоченного органа: www.nalog.ru

Затем скачать файл с заявлением. Заполнив заявление, к нему необходимо приложить копии документов, которые подтверждают право на льготу, и отправить через почту России.

Если ввести ИНН в электронном заявлении на компьютере, то некоторые поля не нужно заполнять (данные выходят автоматически). Далее вбивается код налоговой инспекции и ФИО, номер телефона, способ получения результатов, количество страниц заявления, кем составлен документ (самостоятельно или представителем).

Страница с информацией о преимуществе по налогу на имущество состоит из двух частей. Каждый блок предназначен для одной конкретной недвижимости. К примеру, если человеку необходима льгота только на квартиру, то заполняется один блок, второй остается пустым. Если объекта два – то оба блока. В случае большего количества имущества, дается второй лист.

В листе с данными о льготе по имущественному налогу нужно указать:

  • вид объекта (дом, квартира, дача, комната и т.п.);
  • номер объекта;
  • на какое время предоставляется послабление;
  • справки, подтверждающие право на получение льготы.

Образец заполнения заявления представлен ниже.

Сроки рассмотрения заявления и длительность действия льгот

При подаче заявления лично или через почту, в течение месяца соответствующие органы обязаны рассмотреть заявление и дать письменный ответ.

Третья группа инвалидности должна подтверждаться каждый год, за исключением инвалидов детства. Доказывать свое право на привилегию необходимо ежегодно. За месяц до окончания срока инвалидности необходимо предоставить пакет документов, чтобы продлить действие прерогатив.

Список полагающихся льгот инвалидам третьей группы

  1. Жилищные льготы. Конечно, у инвалидов 1 и 2 группы существует больше преимуществ в вопросах коммунальной оплаты, но государство установило преференции и для 3 группы. Им предоставляется скидка в размере половины стоимости услуг:
    • теплоснабжения;
    • электричества;
    • работ на дворовой территории, проведенными службой ЖКХ;
    • обслуживания мусоровоза;
    • водоснабжения.
    • Инвалиды могут встать в очередь по улучшению состояния жилья, либо по получению новой жилой площади.
  1. Транспортные льготы. В эту группу входят льготы, связанные с компенсацией проезда:
    • скидка в размере половины цены на проезд в поездах, или бесплатные поездки 2 раза в год;
    • бесплатное пользование общественным транспортом;
    • Налоговые льготы. Этот вид привилегий относится только к инвалидам третьей группы, к их родственникам и семье это не имеет никакого отношения. Льготники с инвалидностью освобождены:
      • от страховых взносов;
      • от транспортного налога.
      • Как инвалиды могут защитить свои права?

        Если инвалиду отказывают в предоставлении определенных льгот, ему стоит начать бороться за свои права. Наличие справки о подтвержденной группе инвалидности – железное доказательство правоты гражданина с ограниченными возможностями.

        В том случае, если человек с инвалидностью не может самостоятельно постоять за себя. Пострадавшее лицо должно составить заявление в прокуратуру.

        Есть возможность подать в суд на нерадивую компанию, которая ущемляет права людей с инвалидностью. Если организация обманула человека, и он переплатил лишние деньги за услуги, то учреждение обязано сделать перерасчет в срочном порядке, и вернуть деньги инвалиду.

        Можно заметить, что государство старается помогать людям данной категории. Ведь они нуждаются в государственной и социальной поддержке. Будем надеяться, что и дальше будет развиваться тенденция помощи людям, оказавшимся в таком положении.

        Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

        Надежда Тихонова Последние изменения: май, 2019 Налоги 0 3,317 Время чтения: 3 мин.

        Действующее законодательство РФ предусматривает предоставление налоговых льгот для инвалидов 3 группы. К ней относятся лица с врожденными или приобретенными проблемами со здоровьем. Они могут быть связаны с частичной потерей слуха, плохим зрением, параличом и прочими заболеваниями. Инвалиды третьей группы, в отличии от первой и второй, имеют отклонения, не нуждаются в постоянном контроле со стороны третьих лиц, они могут осуществлять уход за собой самостоятельно. Именно поэтому, размер предоставленных льгот будет меньше, чем у других групп.
        Нюансы предоставления инвалидности третьей группы

        Читать дальше  Срок эксплуатации прибора учета электроэнергии

        Предоставление льгот для инвалидов 3 группы во многом зависит от наличия дополнительного статуса:

        1. Инвалида детства.
        2. Инвалида труда.
        3. Инвалида войны.
        4. Сама по себе, инвалидность третьей группы предусматривает возможность выхода на работу и получение официальной заработной платы. При этом, инвалид вправе получать пенсию и пользоваться всеми положенными льготами, включая и налоговые.
          Стоит сказать, что 3 группа, как уже говорилось выше, подразумевает возможность быстрой социализации в обществе и ведения полноценной жизни. Это говорит о том, что гражданину необходима поддержка со стороны государства, однако она не настолько актуальна как для инвалидов первой и второй групп.

          Какие налоговые льготы предусмотрены для инвалидов 3 группы

          Граждане с третьей группой инвалидности вправе воспользоваться следующими налоговыми льготами:

          • Полное освобождение от уплаты налога на транспорт. В предоставлении данной льготы необходимо учитывать, что мощность двигателя автомобиля не должна превышать 100 лошадиных сил. Освобождение от налога относится как в личному транспорту, так и специальным средствам, адаптированным под потребности инвалида, выданном на бесплатной основе социальной службой.
          • Право на использование налогового вычета, при условии наличия официальной заработной платы и уплаты налога на доходы физических лиц.
          • Отсутствие необходимости выплаты налогов из заработной платы в Пенсионный фонд и соцстрах.

          Воспользоваться перечисленными выше категориями сможет любой инвалид с 3 группой, при этом, в случае наличия дополнительного статуса, могут быть предоставлены дополнительные льготы. О них речь пойдет в следующих разделах нашей статьи.

          Инвалиды третьей группы не освобождаются от выплаты государственной пошлины, которая также является своеобразной разновидностью налогов. Это значит, что при обращении в любую государственную организацию, гражданину придется оплатить квитанцию со стандартной суммой, без предоставления льгот.

          Инвалид 3 группы имеет право воспользоваться отсрочкой госпошлины, при условии обращения в суд. Однако, поскольку сумма выплаты незначительная, нет смысла в проведении судебного разбирательства.

          Налоговые льготы для инвалидов детства 3 группы

          Инвалиды детства третьей группы имеют право на предоставление дополнительных налоговых льгот. К ним относятся:

          1. Полное освобождение от выплаты налога на имущество.
          2. Отсутствие необходимости оплаты ордера на квартиру.
          3. Бесплатная регистрация бизнеса.
          4. Снижение базы налогообложения на 10 тыс. рублей при расчете налога на земельный участок.
          5. Предоставление ежемесячного налогового вычета на НДФЛ в размере 500 рублей.

          Таким образом, можно сказать, что инвалиды детства имеют более расширенный список налоговых привилегий. Инвалидам труда и войны дополнительные льготы не предоставляются. Для них меры дополнительной поддержки выражаются в социальных льготах.

          Оформление налоговых льгот для инвалидов 3 группы

          Налоговые льготы предоставляются только по личному запросу инвалида или его официального представителя. Это значит, что гражданину требуется посетить ФНС, написать заявление на льготу и предоставить целый список документов.
          Перечень необходимой документации во многом зависит от категории оформляемой льготы.

          Это статья с сайта vseofinansah точка ru. Если вы ведите эту статью на другом сайте, значит ее украли.

          В стандартный перечень входит:

          • Паспорт.
          • ИНН.
          • Документ, подтверждающий инвалидность.

          При оформлении льготы по выплате НДФЛ или налогового вычета понадобится заполнение декларации о доходах и предоставление справки 2-НДФЛ. Для получения транспортного налога необходима подача документов на автомобиль.
          В том случае, если имущественный или транспортный налог были начислены еще до оформления льготы, гражданин вправе подать заявление на возврат средств. В нем подлежат указанию реквизиты счета в банке, на который будут переведены деньги.

          Предоставление дополнительных видов льгот инвалидам 3 группы

          Налоговые льготы являются лишь небольшим видом государственной поддержки инвалидов третьей группы. Помимо них, граждане вправе оформить пенсионные выплаты, а также воспользоваться целым рядом социальных льгот:

          1. Бесплатный проезд в общественном транспорте.
          2. Скидки на оплату коммунальных услуг.
          3. Первоочередная очередь в выдаче бесплатного жилья.
          4. Бесплатное предоставление лекарственных препаратов.

          Список налоговых и социальных льгот зависит не только от принятых законов на федеральном уровне, но и региональном. В связи с этим, гражданину рекомендовано посетить ФНС лично с целью ознакомления с положенными льготами в полном размере.

          © 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

          Законодательство нашего государства устанавливает немалое количество различных категорий лиц, обладающих правом на получение тех или иных мер социальной помощи. Одной из них являются граждане, которым была присвоена третья группа инвалидности.

          Какой закон регулирует право инвалидов на льготы

          Третья группа инвалидности подразумевает частичную нетрудоспособность гражданина вследствие полученной травмы или перенесенного заболевания. Ее оформление возможно при наличии соответствующих оснований. Причина, вследствие которой они появились, не принимается по внимание: то есть, лицу не будет отказано в присвоении инвалидности по причине заболеваний или травмы, заработанной по собственной вине.

          Читать дальше  Открытые торги в форме публичного предложения

          В большинстве случаев назначение 3 группы носит временный характер: по истечении отведенного срока гражданин обязан повторно пройти медико-социальную экспертизу. Из этого следует, что и предоставленные льготы на основании такой инвалидности также действуют в ограниченный период времени. Исключения составляют лица, чьи заболевания признаны необратимыми.

          Одной из распространенных преференций, оказываемых социально зависимым категориям граждан, являются льготы на ставки по налогу на личный транспорт. Однако для людей с 3 группой инвалидности на федеральном уровне они не предоставляются.

          Принятие решений по предоставлению права на получение льготы осуществляются региональными правительственными учреждениями. Соответственно, наличие описываемой меры государственной поддержки встречается в субъектах не повсеместно.

          Должны ли инвалиды 3 группы платить транспортный налог

          Полное освобождение от необходимости исполнения обязательств по оплате транспортного налога предусмотрено всего в нескольких субъектах, а именно:

          Причем в данных регионах преференция предоставляется на определенных условиях. Основные из них касаются мощности транспорта, на который может оформлена льгота лицами с инвалидностью третьей группы.

          Помимо этого, существует вариант описываемой привилегии для инвалидов 3 группы, который подразумевает частичное освобождение от налогообложения. Например, граждане, проживающие в Московской области и имеющие право на оформление описываемой налоговой льготы, получают скидку на платежи по транспортному налогу в размере пятидесяти процентов от суммы платежа.

          В каких случаях инвалид 3 группы не освобождается от уплаты транспортного налога

          Существуют условия, при которых льготы для инвалидов 3 группы на транспортный налог недоступны гражданам, несмотря на наличие прав на их получение. Если исключить из возможных причин отсутствие описываемой привилегии в регионе проживания гражданина как таковой, то невозможность ее получения может быть обоснована:

          • несоблюдением условий по допустимой мощности;
          • наличием у владельца сразу нескольких автомобилей (вне зависимости от условий предоставления преференции она может быть получена только в отношении одного транспортного средства);
          • признанием транспорта предметом роскоши (когда его номинальная стоимость превышает отметку в три миллиона рублей).

          ВАЖНО! Абсолютно во всех субъектах нашего государства, где людям с ограниченными возможностями предоставляется возможность снижения размеров сборов по транспортному налогу или же полное освобождение от обязательств по его уплате, льгота предоставляется только в отношении личных легковых автомобилей. Соответственно, если машина гражданина относится к другой категории транспорта, например, грузовой автомобиль, спецтехника и т.д., то он не сможет получить преференцию на нее.

          Сумма налога

          Сумма налогового сбора за владение транспортом, подлежащая уплате, рассчитывается по простой формуле:

          • РН – итоговый размер налоговой выплаты;
          • С – размер базовой ставки по транспортному налогу (устанавливается на региональном уровне);
          • М – фактическая мощность двигателя автомобиля;
          • К – коэффициент скидки (например, при наличии льготы в 50% данное значение равняется 0,5).

          Правила и условия проведения расчетов регламентированы положениями 361 статьи Налогового кодекса.

          Порядок оформления льготы

          Процедура получения описываемой меры государственной поддержки для инвалидов третьей группы подразумевает необходимость подачи заявления в отделение налоговой инспекции по месту проживания:

          1. Первоначально следует убедиться в наличии возможности на получение льготы.
          2. Собрать требуемый набор документации и составить заявление.
          3. Ожидать решения по поданной заявке.

          Направить документы в налоговую инспекцию можно одним из следующих способов:

          • посредством личного обращения;
          • с помощью услуг почтовых отделений;
          • в режиме онлайн на официальном интернет-портале Федеральной налоговой службы.

          Если по каким-либо причинам сам заявитель не может обратиться в ФНС, то действующее законодательство предусматривает возможность подачи заявления его представителем. Однако в таком случае ему дополнительно потребуется предоставить нотариально заверенную доверенность, на основании которой у него имеется право на представление интересов заявителя.

          Перечень необходимых документов

          Для оформления льготы по транспортному налогу заявителю потребуется предоставить следующий перечень документов:

          • заявление;
          • общегражданский паспорт или любой другой документ, способный идентифицировать личность заявителя;
          • выписка из домовой книги (требуется для подтверждения прописки);
          • заключение медико-социальной экспертизы о присвоении группы инвалидности;
          • технический паспорт транспортного средства;
          • свидетельство, подтверждающие наличие у гражданина прав собственности на автомобиль;
          • паспорт представителя и нотариально заверенная доверенность (при подаче заявления доверенным лицом гражданина).

          ВАЖНО! Для получения преференции по налоговому сбору на транспортное средство необходимо обращаться в отделение ФНС по месту регистрации. Населенный пункт, в котором автомобиль был поставлен на учет, не играет роли.

          Образец заявления

          Для составления заявления НК не предусматривает какой-либо унифицированной формы бланка. Поэтому гражданин может составлять документ на обычном листе формата А4 с соблюдением общепринятых правил ведения делового общения в письменном виде.

          Добавить комментарий

          Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

          Adblock detector