Содержание
До 2 декабря ещё далеко, но служба решила не тянуть. В тестовом режиме ФНС рассылает SMS-сообщения и напоминания в банковских приложениях о неоплаченных налогах и штрафах.
На что обратить внимание, покупая автомобиль с пробегом? И главное, можно ли купить машину с рук в кредит, или банки не согласятся на такой шаг?
Но есть исключение — сервис доступен только для владельцев определённой модели телефона. А до конца 2019 года «Мир» проводит ряд интересных акций.
Государство для поощрения покупки гражданами жилья использует несколько инструментов. Одним из них является налоговый вычет. Под ним понимают сумму, на которую уменьшаются доходы налогоплательщика для выплаты подоходного налога (НДФЛ).
В Налоговом кодексе есть несколько видов вычетов. По статистике самыми “денежными” являются имущественные, потому что предоставляются при купле-продаже недвижимости.
Государство дает право налогоплательщикам вернуть часть денег, потраченных ими на улучшение жилищных условий. Правом на вычет можно воспользоваться, если человек:
Ипотечный заемщик в 2019 году может получить к возврату от государства до 650 000 рублей:
Ранее мы уже рассматривали, как получить назад часть денег от полученного ипотечного кредита. Сегодня речь пойдет о том, как вернуть проценты по ипотеке в 2019 году. Право на льготу получают граждане РФ и иностранцы, которые регулярно платят подоходный налог со всех видов полученного дохода.
Отсюда вытекает главное правило: возврат с процентов по ипотеке возможен только в случае получения официальной заработной платы, с которой работодатель перечисляет в бюджет НДФЛ.
Возврат процентов по ипотечному кредиту не положен:
Условия по получению налогового вычета с суммы кредита и уплаченных процентов по нему отличаются:
Вычет с суммы займа | Налоговый вычет по процентам по ипотеке | |
Максимальный размер вычета, руб. | 2 000 000 | 3 000 000 |
Максимальный налоговый возврат, руб. | 260 000 | 390 000 |
Возможность переноса на другие объекты недвижимости | Да | Нет |
Количество объектов, по которым возможен возврат | Сколько угодно в пределах лимита | Один объект в пределах лимита |
Разберем конкретный пример. В марте 2019 года Смирнов Николай взял ипотечный кредит на покупку 1-комнатной квартиры стоимостью 1 800 000 руб. Из них собственных денег было 400 000 руб. Займ на 15 лет под 9,5 % годовых.
Воспользуемся ипотечным калькулятором на сайте Выберу.ру, чтобы определить суммы выплачиваемых банку процентов.
В третьей колонке таблицы с результатами расчета указаны суммы ежемесячных процентов. Такой график платежей заемщик получает вместе с договором, поэтому всегда будет знать, когда и сколько ему надо платить.
За 2019 год сумма процентов – 99 196,58 руб. Значит, возврат процентов по ипотечному кредиту составит 12 895,56 руб. За все 15 лет общая сумма выплаченных процентов – 1 235 551 руб. Она находится в пределах лимита, поэтому Смирнов Николай сможет получить 160 621,63 руб.
Важно! Если за налоговый отчетный период вы перечислили государству подоходного налога меньше, чем хотите возместить, то сделать это не удасться. Особенно это актуально, когда оформляете документы на возврат по нескольким видам вычетов.
Оба супруга, которые приобрели квартиру в кредит, имеют право на возврат с процентов по займу. Не важно, на кого оформлена собственность, и кто является фактическим плательщиком платежей по ипотечному займу. Каждый сможет вернуть 13 % с максимальной суммы. То есть на семью это получится 780 000 руб.
Возврат процентов по ипотечному кредиту – отдельный пункт в Налоговом кодексе, поэтому право на него возникает даже тогда, когда налогоплательщик уже однажды воспользовался льготой при приобретении жилья.
Например, женщина несколько лет назад купила однокомнатную квартиру. Ежегодно получала налоговый вычет. Она берет ипотечный кредит в 2019 году на покупку уже 2-х комнатной квартиры. Получается, что вернуть часть от стоимости квартиры она уже не сможет, но на возврат с процентов по ипотеке имеет право.
Часто задают вопрос, какое возмещение лучше получать первым, от суммы займа или процентов? Ответ на него можно дать, только проведя расчеты по конкретной ситуации. Напомню, что возврат налога с процентов по ипотеке и суммы кредита возможен в пределах той суммы, которую вы заплатили государству в качестве подоходного налога.
Важно! Имущественные вычеты не обязательно оформлять одновременно. Вы должны сделать так, как вам удобно и выгодно. Например, сначала получить вычет на недвижимость, а потом на проценты.
Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2019 можно получить:
1. Сразу за год в налоговой инспекции.
В любой месяц следующего года после покупки жилья заемщику необходимо:
Если жилье приобретается в совместную собственность супругов, то к комплекту документов необходимо приложить копию свидетельства о браке и соглашение о распределении долей между мужем и женой.
2. Постепенно в течение года через работодателя.
Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть способ оформления вычета в тот же год, в котором была куплена квартира (дом, комната). Для этого в налоговой инспекции надо заказать уведомление о праве на вычет. Необходимо подготовить точно такой же комплект документов, но без налоговой декларации.
После получения уведомления его предоставляют в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник будет получать зарплату, увеличенную на 13 %. Так будет продолжаться до тех пор, пока не погасится вся причитающаяся к возвращению из бюджета сумма по уплаченным процентам.
По ипотеке можно получить не только имущественные вычеты, но и социальный. Дело в том, что многие банки в качестве условия выдачи ссуды ставят заключение договора страхования жизни и здоровья. Он не является обязательным, но при отказе заемщики часто получают кредит на менее привлекательных условиях.
Если вы заключили договор страхования жизни, то можете получить из бюджета налоговый возврат:
Возврат процентов по ипотечному кредиту и части стоимости купленной недвижимости – отличный способ немного снизить бремя платежей. Статистика показывает, что далеко не все россияне и не в полном объеме пользуются такой льготой. Главной причиной, конечно, является незнание механизма возврата. Но стоит один раз потратить время на его изучение, и полученные на расчетный счет деньги от государства станут приятным бонусом за все ваши старания.
Если Вы приобрели недвижимость в кредит и собираетесь вернуть проценты с ипотеки, то Вы можете поинтересоваться, сколько раз можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, можно ли получить вычет по процентам по ипотеке за вторую квартиру. Ответим на эти вопросы, а также расскажем о возможности повторного получения налогового вычета за ипотеку супругами.
Согласно пп.4 п.1 ст. 220 НК РФ Вы имеете право получить налоговый вычет по ипотеке по расходам:
Максимальный размер налогового вычета на проценты по ипотеке по закону в настоящий момент составляет 3000000 руб. (вернуть можно максимум 13 процентов от этой суммы). Можно ли получить налоговый вычет по процентам по ипотеке второй раз, если Вы заплатили меньшую сумму процентов?
С 2014 года имущественный вычет по расходам на покупку недвижимости и уплату процентов по кредитам на покупку недвижимости были фактически разделены. Имущественный налоговый вычет на покупку квартиры, дома, комнат, земельных участков предоставляется на приобретение одного или нескольких объектов имущества в размере фактических расходов, но не более 2000000 руб. Применяется ли похожая норма к процентам по ипотеке — можно ли получить налоговый вычет по ипотеке на вторую квартиру?
Чтобы ответить на эти вопросы, необходимо знать, сколько раз можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке. Обратимся к закону, а именно к пункту 8 статьи 220 Налогового кодекса РФ, которая гласит: «Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества».
А в п. 11 ст. 220 указано, что повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктом 4 пункта 1 статьи 220, не допускается.
Таким образом, можно ответить на вопрос
Сколько раз можно получить вычет по процентам по ипотеке
— имущественный вычет по процентам по ипотеке можно получить только по одному объекту недвижимости. Т.е. если Вы хотите вернуть 13 % с процентов по ипотеке, то сделать это можно только один раз, даже если сумма уплаченных процентов не достигает 3 млн. руб.
В данном случае вопрос «сколько раз можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке» не касается случаев превышения суммы фактически уплаченных процентов над доходами за год. Налоговым периодом признается календарный год и за год не получится вернуть налога больше, чем было удержано за этот срок. Тогда остаток вычета можно перенести на следующий год (на предыдущий год – для пенсионеров). . В этом случае, оформляя налоговый вычет с процентов по ипотеке, сколько раз можно получить 13 % (сколько лет Вы будете возвращать налог за проценты по ипотеке) будет зависеть от размера Вашей зарплаты, от одновременного оформления других вычетов, например, социального вычета за медицинские услуги.
Можно ли получить вычет по процентам по ипотеке за вторую квартиру, если первая квартира приобреталась до 2014 года
Дата покупки квартиры важна, потому что с 2014 года в Налоговый кодекс внесены существенные изменения. В связи с этим рассмотрим различные ситуации. Если Вы приобрели, например, квартиру до 2014 года:
и уже получили вычет за проценты по ипотеке. При покупке другой квартиры в кредит после 1 января 2014 года можно ли получить вычет еще раз — сколько раз можно вернуть проценты по ипотеке в этом случае? Нет, повторное получение налогового вычета по ипотеке не предусмотрено (Письмо Минфина РФ от 2 апреля 2015 г. № 03-04-05/18240);
— и получили вычет на покупку квартиры, а вычет по процентам по ипотеке за квартиру, купленную до 2014 года, Вы не заявляли. Можно ли получить вычет по процентам за вторую квартиру, купленную позже 2014 года? Налогоплательщик вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным начиная с 2014 года в случае, если ранее расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам) не включались в состав имущественного налогового вычета, полученного налогоплательщиком в связи с приобретением им жилого помещения до 2014 года (Письмо Минфина России от 7 августа 2015 г. N 03-04-05/45673, Письмо Минфина от 30 апреля 2015 г № 03-04-05/25304).
Обратившись к Налоговому кодексу, можно узнать, сколько раз можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке
Сколько раз можно получить налоговый вычет по ипотеке, если обе квартиры приобретались до 2014 года? Такой вопрос может возникнуть даже в настоящее время в связи с тем, что фактически срока давности для получения вычета по процентам по ипотеке не существует. Если проценты по ипотеке не включались в состав имущественного налогового вычета, полученного налогоплательщиком в связи с приобретением им первой квартиры, можно ли получить вычет по процентам по ипотеке за вторую квартиру?
Итак, при приобретении второй квартиры до 2014 года (даже если налогоплательщик при получении имущественного налогового вычета по первой квартире не включил в него расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам)), получить имущественный налоговый вычет в сумме расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на приобретение нового жилья, налогоплательщик не может (Письмо Минфина от 25 июня 2012 г. N 03-04-05/9-771, от 27 мая 2013 г. N 03-04-05/18905).
Возврат процентов по ипотеке: сколько раз можно воспользоваться супругам
Выясним, сколько раз можно получить налоговый вычет за проценты по ипотеке, если недвижимость приобреталась супругами. При приобретении супругами квартиры, дома, земельного участка в общую совместную (долевую) собственность с привлечением кредитных (заемных) денежных средств каждый из супругов имеет право получить имущественный налоговый вычет в размере, не превышающем 3000000 руб. (в том числе и при покупке квартиры (ее доли) ребенку без учета маткапитала), исчисленном исходя:
Можно ли получить вычет по процентам по ипотеке за вторую квартиру супругам, если муж или жена (один из супругов) уже получал вычет за проценты по ипотеке за первую квартиру? Если по первой квартире вычет по процентам был заявлен только одним из супругов (например, мужем), то по второй квартире, взятой в ипотеку, получить налоговый вычет с процентов может второй супруг (жена). Таким образом, для семьи (супругов в случае официально зарегистрированного брака) на вопрос «сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке» можно дать такой ответ: семье удастся получить вычет по процентам за две квартиры, если в первый раз только один супруг оформил возврат налога по процентам за ипотеку.
Мы выяснили, сколько раз в жизни можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке. В отличие от имущественного вычета по процентам, социальный налоговый вычет на лечение, приобретение медикаментов, обучение могут предоставляться сколько угодно раз – количество обращений за жизнь не ограничено (главное, чтобы соблюдались условия для получения указанных вычетов).
Из статьи Вы узнали, сколько раз можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, — имущественный вычет на проценты по ипотеке налогоплательщик может получить только по одному объекту недвижимости. И даже если сумма уплаченных процентов будет меньше установленного в законе предела, вернуть 13 % от оставшейся суммы при покупке другой квартиры (дома, земельного участка) налогоплательщику не получится.
Денежный вычет – важный инструмент экономии в руках расчетливого и бережливого человека. Получить компенсацию от государства можно за массу различных покупок, начиная от оплаты отдыха в санатории и заканчивая приобретением земли. Разрешается и возврат процентов по ипотеке, поскольку в приобретающий дом или участок гражданин делает солидное вложение в собственное будущее и заслуживает поощрения фискальных органов.
Но, чтобы получить деньги, требуется знать, в какие требовать возврат финансов и куда обращаться за помощью. Если опоздать с обращением или неправильно оформить документы, можно остаться без возмещения. В результате будет потеряна крупная денежная выгода, которую можно было потратить на ремонт, покупку мебели или просто выгодно использовать в собственных целях.
Отдельного внимания заслуживает размер компенсации. Учитывая современные реалии и установившиеся цены на жильё, размер возмещения считается десятками или даже сотнями тысяч, а это отличная возможность сэкономить на погашении кредита, оплатив часть долга досрочно и произведя перерасчёт. Да и решив воспользоваться полученными средствами иначе, новосёлы не останутся внакладе, поскольку начисления обычно превышают размер заработной платы за несколько месяцев. Словом, нет ни одной причины добровольно отказываться от предложенных привилегий и подачи заявки. Но перед этим стоит разобраться во всех особенностях процесса, чтобы не допустить нелепой оплошности, которая помешает добиться выплаты.
Выше уже говорилось о возможности вернуть проценты по ипотеке в 2019 году. Но не указывалось, на основании чего новосёлы и заёмщики смогут получить компенсацию собственных расходов на приобретение недвижимости.
Оформившие жилищный заём люди способны рассчитывать на получение отчислений, основываясь на положения налогового кодекса. Именно в этом федеральном законе подробно описаны денежно-финансовые отношения между налогоплательщиками, включая подробное описание всех ситуаций, когда фискальные органы должны возмещать гражданам их расходы. Кодекс предусматривает 6 различных видов вычетов, каждый из которых делится на несколько дополнительных частей:
Ипотечным должникам интересен раздел, затрагивающий имущественные платежи. Для получения полной информации об особенностях законодательного регулирования этих финансовых отношений требуется открыть статью 220 упомянутого ранее кодекса.
При этом стоит учитывать, что существует 2 различных подхода к расчёту:
Перед изучением важнейших правил оформления выплат, следует заострить внимание на существенном нюансе, который не следует игнорировать. Получить предусмотренные законодательством денежные начисления по ипотечному кредиту разрешается не более 1 раза. Повторно забрать часть потраченных денег за покупку квартиры не получится, поскольку рассматривающий обращение сотрудник откажет в компенсации затрат.
Стандартная ставка составляет 13 процентов, независимо от объёма кредитования. Она неизменна и не связана с датой оформления займа, размером кредита, сроком погашения и уже выплаченной долей задолженности. Но важно учитывать, что существует 2 подхода к подсчёту получаемой суммы.
Если квартира приобреталась до 2014 г., 13% вычисляются из всего займа, независимо от её размера.
Если заёмщик обратился в банк после указанной ранее даты, максимальная, верхняя граница, используемая для подсчета зачислений, ограничена 3 миллионами рублей (именно так говорит ФНС). В ситуациях, когда человек получал нецелевой кредит, максимальный порог для расчётов снизится до 2 миллионов. То есть, в первом случае можно получить до 390 тысяч, а во втором – до 260.
Разобравшись с процентной ставкой, которая полностью совпадает с НДФЛ, следует выяснить, что учитывается гос. службой при расчёте потраченных клиентами средств.
Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку включает в себя:
Важно подчеркнуть, что право на финансовую поддержку имеют не только собственники жилья, но и их опекуны родители или дети, если первые не смогут обратиться в фискальные органы.
Отдельного внимания заслуживают ситуации, в которых заёмщики лишатся права на государственную поддержку или сумма, используемая при расчётах, должна частично уменьшиться:
Иных особенностей и значимых нюансов не предусмотрено.
Отдельного внимания заслуживает тот факт, что допускается не только имущественные отчисления от общей совокупности затрат на кредитование и покупку жилища, но и возврат уплаченных процентов по ипотеке. При этом процедура обращения в ФНС и получения оплаченных % не отличается от подачи заявки для возмещения основной суммы.
Чтобы забрать деньги, понадобится:
Отличие от основной заявки заключается лишь в том, что заявитель будет указывать, что хочет компенсировать часть отданных банку финансов. Соответственно, ему придётся предоставить бумаги, подтверждающие погашение % за жилищный заём или рефинансирование.
Отдельно следует указать на особенности подачи заявки при рефинансировании:
Важно подчеркнуть, что консультирование населения является одной из основных функций ФНС, поэтому, если у налогоплательщиков остались требующие уточнения вопросы, стоит обратиться в ближайшее отделение службы.
Все предусмотренные законодательством документы для возврата процентов по ипотеке можно разделить на 3 небольшие группы:
Теоретически, каждый гражданин способен дополнить перечень собственными актами, бумагами и договорами, способными повлиять на итоговые отчисления и подтвердить его права на гос. поддержку. Но они вносятся по желанию и при наличии, а указанные группы – обязательны.
В первую упомянутую группу входит:
Вторая группа содержит:
Третья категория состоит всего из двух пунктов:
Ничего дополнительного не требуется.
Выше уже говорилось, что возврат переплаты за банковскую помощь не отличается от процедуры получения основной части начислений. Главное отличие заключается в том, что передача средств за недвижимость производится 1 раз, пусть и выбранным плательщиком способом, а возмещения за переплату по кредитному договору производится ежегодно. То есть, обращаться в государственную службу разрешается ежегодно, но и денежные зачисления будут переводиться только за прошлый год. Максимальный период учёта достигает трёх лет. Всё это делает неактуальной подачу заявления в последние месяцы перед полным закрытием кредита, поскольку банки обычно распределяют выплату % неравномерно, перенося большую их долю на ранние периоды погашения. Следовательно, рассчитывать на солидные выплаты в период перед закрытием долга бессмысленно.
Срок, в течение которого можно вернуть проценты по ипотеке через налоговую, не ограничен. Время подачи заявки зависит лишь от желаний и возможностей человека. Главное, чтобы он полностью соответствовал требованиям, предъявляемым соискателям вычета. К ним относится необходимость быть полноправным собственником жилплощади и не использование права на имущественные выплаты в прошлом. Воспользоваться ими можно лишь единожды.
Отдельного упоминания заслуживает срок рассмотрения полученного обращения инспекторами. Обычно она составляет от 2 до 4 месяцев. При этом первые 3 месяца понадобятся для проверки поданных документов, а последний – для перевода финансов.
Подводя итог, следует подчеркнуть, что возможность потребовать возмещение сохраняется, независимо от даты приобретение жилой недвижимости. Остальное – вопрос наличия или отсутствия подходящих оснований. При этом перечисление денег придётся ждать до 4 месяцев.
Вопрос о том, кому и сколько удастся получить, уже рассмотрен выше. Главное, помнить об исключениях и правильно вести расчёт в рублях (не в валюте).
Но, если заострить внимание на требованиях к соискателям, окажется, что нужно:
Нужно уточнить, что использование средств предприятия, государства или другой организации, обеспечивающей сотрудника домом, приводит к невозможности компенсировать траты. Это связано с тем, что в данном случае собственник не тратит собственных сбережений и не несёт бремени расходов. То есть, компенсировать оказывается нечего.
Обращаться рекомендуется в ближайшее отделение службы контроля налогов и сборов. Обычно поиск здания не вызывает сложностей, но, если точный адрес пока неизвестен, придётся посетить официальный портал учреждения и уточнить контакты и график работы отделения. Во время посещения обязательно наличие паспорта. Он может потребоваться даже для получения консультаций. А во время подачи заявления обязательно наличие полного пакета документов, поскольку в противном случае рассчитывать на одобрение бессмысленно, а обслуживающий посетителя инспектор просто откажется принимать заявление.
Стоит добавить, что подавать пакет бумаг нужно на следующий календарный год, после приобретения дома.
Если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке кажется заёмщику неудобным, он способен заменить его компенсацией через работодателя. Для этого понадобится:
Ничего дополнительного не потребуется, но важно подчеркнуть, что в данном случае возмещение происходит с помощью временного освобождения человека от подоходного налога с зарплаты. В результате работодатель, который одновременно является налоговым агентом каждого принятого на работу сотрудника, временно перестаёт перечислять налоги за получившего уведомление человека.
Велика вероятность, что использовать всю сумму сразу не получится. В подобном случае следует повторить процедуру или обратиться в фискальные органы за разъяснениями. Но можно не сомневаться, что неиспользованные деньги не пропадут, они будут переданы их законному владельцу тем способом, каким он посчитает нужным. А потому стоит запастись калькулятором и рассчитать, на какую компенсацию рассчитывать или подождать ответа из ФНС с указанием нужных заявителю данных.
“>
No related posts.