Поступила валюта на транзитный счет что дальше

Опубликовано admin в 26.06.2018

Разновидности валютных счетов в Сбербанке

Для регулярного получения переводов или отправке денег за рубеж в долларах или евро рекомендуется открыть валютный счет в Сбербанке. При разовом отправлении или при приеме можно обойтись и без него – в этом случае придется только оплатить повышенные комиссии.

Открытие валютного счета, полностью бесплатно, как и рублевого, Сбербанк не взимает платы и за обслуживание. Единственное, за что придется заплатить — за выпуск и использование привязанной карточки (знаете ли вы о карте Сбербанка с бесплатным обслуживанием?).

Текущий и транзитный

Перевод на валютный счет Сбербанка возможен из личного кабинета Интернет-банка

При открытии валютного счета у клиента фактически появится:

Текущий, предназначенный для расчетов внутри России. Для того, чтобы распоряжаться им — ничего особенного не нужно. Можно управлять и через Сбербанк Онлайн, отправляя деньги, например, на валютный счет на карте Сбербанка.

Транзитный, на который будут поступать деньги от контрагента. Для снятия денег с транзитного сначала надо идентифицировать операцию. Для этого клиенту нужны:

• паспорт для подтверждения личности;
• заявление на снятие средств с «транзита»;
• документы, обосновывающие проведение платежа – например, контракт или инвойс (обычно они готовятся при проведении валютного контроля);
• паспорт сделки (если нужен).

Валютный счет в Сбербанке для юридических лиц отличается условиями от предложения для физических лиц. Бизнесмены имеют возможность подтверждать сделки с нерезидентами онлайн через интерфейс личного кабинета, физическим же лицам придется обязательно обращаться в отделение банка.

Таким образом, никаких проблем в Сбербанке с транзитным валютным счетом не возникает.

Как только подтверждение сделки будет получено, банк разморозит деньги, находящиеся на транзитном счете, и переведет их на рублевый или основной валютный, либо на карточку заявителя, и ими можно будет распоряжаться в обычном режиме.

Накопительный счет и депозит

Не знаете, как снять деньги с накопительного валютного счета — сделайте это в Сбербанк Онлайн

Просто так держать деньги на расчетном счете нецелесообразно, особенно, если не планируется потратить тут же. Поэтому можно открыть валютный счет в Сбербанке физическому лицу и преумножить свои сбережения. Банк предлагает два варианта: накопительный и депозит.

Накопительный счет выгоден тем, что деньги с него снять можно в любой момент, лимитов на пополнение нет, однако процент по вкладу там значительно ниже, чем по депозитам.

Так, процентная ставка по накопительному счету в долларах и евро установлена на уровне 0,01% годовых, по рублевым – от 1,5% до 2,3%. Однако по состоянию на начало 2019 года вклады в евро и других валютах не принимаются, только в долларах и рублях.

Читайте также: Куда инвестировать в 2018 году?

При выборе подходящего депозита физическим лицам следует исходить из его специфики, заложенной в самом названии. Так, вклад «Сохраняй» предназначен только для разового пополнения – при его открытии, и не предусматривает расходных или приходных операций. Вариант «Управляй», напротив, предполагает неограниченное число операций.

Открывать выгоднее валютный счет в Сбербанке Онлайн: предлагаются более высокие проценты:

• Сохраняй Онлайн – до 2%;
• Пополняй Онлайн – до 1,80%;
• Управляй Онлайн – до 1,45%.

Чем продолжительнее срок и крупнее сумма, тем большие проценты предлагает банк.

Тарифы на обслуживание счета в Сбербанке

Итак, мы уже упомянули в начале статьи, что обслуживание валютного счета клиенту Сбербанка не будет стоить ничего, но есть нюансы для отдельных категорий вкладчиков.

Для физических и юр. лиц (без карты)

Как правило, в большинстве случае обслуживание валютного счета юр.лицам обходится бесплатно

Не взимает платы Сбербанк за обслуживание валютного счета физических лиц. Открытие и закрытие производится полностью бесплатно. Это касается и депозитов.

Для предпринимателей обслуживание зависит от выбранного тарифа.

Если валютный счет на карте

Если открыт валютный счет на карте Сбербанка, то клиенту придется нести дополнительные издержки по обслуживанию пластика.

На сегодняшний день тарифы для стандартных карт Visa и MasterCard таковы:

• первый год обслуживания основной карты – 15 долларов / 25 евро, дополнительной – 15 долларов / 15 евро;
• последующие годы – для основной 15 долларов / 15 евро, дополнительной – 10 долларов / 10 евро;
• перевыпуск по инициативе клиента – 5 долларов / 5 евро;
• лимит выдачи наличных – 6 000 долларов в день и 50 000 долларов в месяц;
• комиссия за выдачу сверх лимита – 1%, но не менее 3 долларов.

Ознакомьтесь: Все карты Сбербанка и их тарифы.

Для карт МИР Сбербанка счета в валюте не подключаются

Плата за дополнительные услуги

Можно подключить дополнительные услуги:

• запрос баланса в банкомате или по СМС-запросу – бесплатно;
• выписка по последним 10 операциям – 15 рублей в банкомате и бесплатно при подключении Полного пакета Мобильного банка;
• Мобильный банк – 2 бесплатных месяца после подключения, далее – 60 рублей за Полный пакет и без взимания платы за Экономный пакет.

Рассчитываться валютной картой можно за рубежом и на территории России. В случае оплаты не в долларах происходит конвертация по текущему курсу банка.

Так как фактически оплата проводится позднее, после подтверждения транзакции, при скачках курса может произойти технический овердрафт, оплачивать который придется клиенту. Поэтому лучше рассчитываться в той валюте, в которой открыта карта, либо иметь на счете значительный запас средств.

Подробнее о принципе возникновения и порядке действий при возникновении технического овердрафта:

Как открыть валютный счет

Для того, что получить в свое распоряжение валютный счет в крупнейшем банке страны, можно обратиться напрямую в отделение банка или включить Интернет-банк и открыть онлайн.

В отделении Сбербанка России

Клиенту понадобится только паспорт для оформления заявления и минимальная сумма для его пополнения – 10 долларов.

При пополнении счета рублями произойдет автоматическая конвертация по установленному банком курсу

После открытия, клиент получит реквизиты валютного счета в Сбербанке, которые сможет передать будущему отправителю денег. Время перевода средств обычно занимает буквально нескольких часов, а то и минут, но в исключительных случаях транзакция может быть задержана не более, чем на 5 дней.

Внесение средств может производиться как через кассу, так и через Сбербанк Онлайн.

Через Сбербанк Онлайн

Никаких сложностей с тем, чтобы открыть валютный счет в Сбербанк Онлайн, не возникает. Для этого необходимо воспользоваться интерфейсом личного кабинета по такой схеме:

• перейти на «Вклады» – «Открытие вклада»;
• отметить в чек-боксе подходящий вариант: один из трех депозитов или сберегательный счет и нажать «Продолжить»;
• выбрать в выпадающем меню подходящую валюту;
• нажать «Открыть»;
• ознакомится с договором (можно распечатать его или сохранить);
• подтвердить операцию кодом из СМС.

Обратите внимание, что при открытии баланс валютного счета будет равен нулю.

Воспользуйтесь видео инструкцией для безошибочного выполнения операции:

Как перевести деньги на валютный счет Сбербанка

Чтобы другой клиент мог осуществить перевод на валютный счет Сбербанка, ему необходимо передать реквизиты. Их можно найти в личном кабинете, для этого надо:

• кликнуть на главной странице на названии счета;
• перейти во вкладку «Информация»;
• выбрать меню «Реквизиты».

Нужная информация появится в отдельном окне, так что отключите блокировку всплывающих окон хотя бы для сайта Сбербанка.

Через интерфейс личного кабинета можно пополнить и снять с валютного счета Сбербанка нужную сумму. Это делается в меню в разделе «Операции».

Подтверждение операции производится в рабочие часы, так что при пополнении валютного счета в выходные или ночью при резких скачках курса с рублевого может списаться другая сумма (или доначислиться). Это нормальная практика, к которой нужно быть готовым.

Таким образом, никаких сложностей с тем, чтобы открыть валютный счет в Сбербанке, нет. Это легко делается и в отделении, и в режиме онлайн. У клиента есть выбор – открыть обыкновенный сберегательный в валюте (доллары США, евро) или долларовый депозит на специальных условиях. Также можно заказать карточку с привязкой к валютному счету для платежей за границей или в России. Стоимость ее обслуживания взимается по стандартному тарифу.

Если организация-резидент (ИП-резидент) планирует вести внешнеэкономическую деятельность, то расчеты при осуществлении валютных операций она должна вести через банковские счета (ч. 2,3 ст. 14 Закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ , далее – Закон N 173-ФЗ). При открытии текущего валютного счета банк одновременно открывает резиденту еще и транзитный валютный счет (п. 2.1 Инструкции Банка России от 30.03.2004 N 111-И , далее – Инструкции N 111-И). То есть открытие такого счета происходит автоматически и независимо от волеизъявления компании (ИП).

Изначально валюта, перечисляемая резиденту, как безналичным способом, так и наличным (Письмо Банка России от 27.10.2004 N 09-15-2-10/83630 ), зачисляется именно на транзитный счет. Затем на основании распоряжения о списании с него зачисленной валюты деньги поступают на текущий валютный счет резидента (п. 2.2, 2.3.3 Инструкции N 111-И ).

Транзитный счет – это счет специального целевого назначения, не требующий заключения отдельного договора банковского счета. Соответственно, он не является банковским счетом в том смысле, который подразумевает ГК РФ (ст. 845 ГК РФ).

Напомним, что когда-то все резиденты должны были обязательно продавать часть полученной валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ. Было время, когда на обязательную продажу шло 30% выручки (ч. 1 ст. 21 Закона N 173-ФЗ в ред., действ. до 30.06.2004). Потом долю снизили до 25%, потом до 10%, и сегодня она составляет 0% (п. 1.2 Инструкции N 111-И ). То есть сейчас поступившую валюту можно держать на валютном счете сколь угодно долго.

Какие суммы не поступают на транзитный счет

Определенные денежные средства, минуя транзитный счет, зачисляются сразу на текущий валютный счет резидента (п. 2.2 Инструкции N 111-И ). Так, если у резидента в банке открыто несколько текущих валютных счетов, то при переводе денег с одного из них на другой сумма не попадет на транзитный счет, а сразу будет зачислена на нужный текущий валютный счет.

Также деньги сразу поступят на текущий валютный счет резидента в банке, если он будет переводить валюту со своего же текущего валютного счета, открытого в другом банке.

Действия резидента, если деньги на транзитный счет поступили от нерезидента

Поскольку банки являются агентами валютного контроля, то они вправе запрашивать у резидентов документы, связанные с проведением валютных операций (п. 9 ч. 4 ст. 23 Закона N 173-ФЗ ). А в соответствии с Инструкцией ЦБ резидент при зачислении денег на его транзитный валютный счет в течение 15 рабочих дней вместе с распоряжением о списании иностранной валюты с транзитного валютного счета или без него должен предоставить в банк (п. 2.1 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И , далее – Инструкции N 181-И):

• информацию о коде вида операции, если сумма контракта в рублевом эквиваленте не превышает 200 тыс. руб. (п. 2.7, 2.13 Инструкции N 181-И );
• информацию о коде вида операции и документы, связанные с поступлением валюты, если сумма контракта больше 200 тыс. руб. А если контракт поставлен на учет, то еще и его уникальный номер (п. 2.22, 14.4 Инструкции N 181-И ).

Подробно банковский контроль рассмотрен в статье «Валютные операции: что потребует банк»

ЦП продолжает публиковать материалы эксперта сервиса «Контур.Эльба» Ольги Аввакумовой о взаимоотношениях начинающих предпринимателей и государства. В третьей колонке она рассказала, что нужно знать стартаперу об устройстве валютных счетов, чтобы избежать штрафов.

Для расчетов в иностранной валюте используется специальный счет — валютный. Работа с ней требует большего внимания. Нужно проходить валютный контроль и соблюдать все правила валютного законодательства, а также правильно платить налоги.

Как устроены валютные счета

Если вы планируете работать с зарубежными контрагентами и у вас нет валютного счета, следует его открыть. Счет в иностранной валюте можно открыть в том же банке, где у вас уже имеется рублевый счет. Тогда вы освободитесь от части формальностей, и список документов для открытия счета может значительно сократиться до двух — потребуется только заявление и подписанный договор.

Можно выбрать любой другой банк, но тогда вам придется подготовить примерно такой же пакет документов, как и при открытии рублевого счета: все учредительные документы, свидетельства о гос. регистрации и постановке на учет в налоговой, выписка из гос. реестра и так далее. Так как требования к документам у каждого банка свои, обратитесь заранее и выясните всю информацию.

Те, кто уже работают с иностранной валютой, знают, что каждый валютный счет сопровождается еще транзитным счётом. То есть на самом деле банк открывает два счета:

транзитный счет — необходим для валютного контроля поступлений.

Изначально все деньги от зарубежных покупателей будут поступать на этот счет. Это внутренний специальный счет банка, пока вы не предоставите все необходимые для прохождения валютного контроля документы, распоряжаться выручкой не сможете.

текущий валютный счет — предназначен для хранения иностранной валюты и перечисления денег иностранным контрагентам.

После того, как вы пройдете валютный контроль, выручку с транзитного счета можно перевести на этот текущий валютный счет или продать с зачислением денег на рублевый счет.

Если вы будете оплачивать инвойс в иностранной валюте, списание будет происходить с текущего счета минуя транзитный. Но всё равно с обязательным валютным контролем и предоставлением подтверждающих документов.

Как проходить валютный контроль

На каждый приход денег в иностранной валюте нужно предоставлять подтверждающие документы по сделке. И, когда вы захотите заплатить кому-то с валютного счета, тоже нужно предоставлять документы в банк. Вот так проводится валютный контроль.

Когда вам поступят деньги на транзитный счет, банк уведомит вас об этом. В течение 15 рабочих дней вам нужно предоставить банку контракт или паспорт сделки. Паспорт сделки оформляется только если сумма по контракту дороже 50 тысяч долларов США и предоставляется в банк со всеми таможенными декларациями, актами, счетами и другими подтверждающими документами.

Но это еще не все, нужно оформить справку о валютных операциях и справку о подтверждающих документах. Благо, сейчас банки могут сами оформлять эти справки за вас на основании соответствующего пунктика в договоре. Поэтому есть шанс ограничиться только документами по сделке.

При необходимости заплатить иностранному поставщику все подтверждающие документы и справки нужно предоставить вместе с заявлением на перевод иностранной валюты.

Как правильно платить налог УСН

Как только вы получили доход в иностранной валюте на транзитный счет, на эту дату его нужно учесть при расчете налога. Сумму поступления пересчитайте в рубли по официальному курсу ЦБ РФ, установленному на дату получения.

Расходы, произведенные в валюте, тоже нужно пересчитывать в рубли, но немного по иным правилам. Дело в том, что все расходы при расчете налога признаются по поздней из этих дат:

• дата оплаты поставщику;
• дата, когда вы получили от поставщика оплаченные товары или услуги;
• дата отгрузки товара конечному вашему покупателю, если вы закупали товары для перепродажи.

Определите дату расхода и пересчитайте сумму в рубли по курсу ЦБ РФ, действующему в этот день. Напоминаю, что расходы при расчете налога учитывают только «упрощенцы», которые выбрали «Доходы минус расходы».

Если вы заказывали разработку ПО за границей и оплачивали работу валютой, сумму расхода нужно пересчитывать в рубли по курсу ЦБ РФ на дату оплаты или на дату подписания акта — в зависимости от того, что было позже.

Если вы купили или продали валюту с выгодой, нужно отразить доход и заплатить налог.

Положительная курсовая разница возникает при продаже иностранной валюты по курсу выше, чем курс ЦБ РФ в этот же день, или при покупке валюты по курсу ниже, чем курс ЦБ РФ в этот же день. В таком случае, вам нужно посчитать в рублях, сколько вы выиграли, и включить эту сумму в расчет налога.

Например:

17 ноября 2014 года вы получили на валютный счет $ 2 085. На следующий день,18 ноября 2014 года, инвалюта была реализована банку по курсу 52,3300 руб. Курс Банка России на 18 ноября был 47,3329 руб.

Кроме самого дохода в валюте нужно отразить положительную курсовую разницу, потому что продажа валюты была по курсу выше, чем курс ЦБ РФ.

Курсовая разница = 10 418,95 руб

Расчет: $ 2 085 x (52,3300 руб/ $ – 47,3329 руб/ $) = 10 418,95 руб

Различные курсовые разницы из-за изменения самого курса валюты, пока она хранится на вашем счете, учитывать при расчете налога не нужно. Но, если у вас организация, не забудьте отразить это в бухучете.

Чтобы написать колонку для ЦП, ознакомьтесь с требованиями к публикуемым материалам.

Материал опубликован пользователем. Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.