Расчет налога с заработной платы калькулятор

Ставки страховых взносов (тарифы) в ИФНС

c 01.01.2017 – 2020

Федеральный закон от 27.11.2017 N 361-ФЗ

Налоговая база на каждое физическое лицо нарастающим итогом с начала года

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС)

Страховые взносы на обязательное социальное страхование (ОСС) на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ВНиМ)

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование (ОМС)

В пределах установленной предельной величины базы

ставки при превышении лимита размера базы c 2018

Свыше 815 000 руб.
(Лимит для ОСС)

Свыше 1 021 000 руб.
(Лимит для ОПС)

ставки при превышении лимита размера базы c 2017

Свыше 755 000 руб.
(Лимит для ОСС)

Свыше 876 000 руб.
(Лимит для ОПС)

Одной из главных обязанностей, которая возникает у работодателя перед работником в соответствии с трудовым кодексом РФ – это выплата заработной платы. Помимо этого в обязанности работодателя входит начисление и отчисление в бюджет зарплатных налогов. Наш калькулятор расчета заработной платы поможет вам это сделать в онлайн режиме.

Налоги с заработной платы

Если у индивидуального предпринимателя или организации есть наемные работники, то они в качестве работодателей должны исчислять и оплачивать в соответствующие бюджеты налоговые отчисления по соответствующим ставкам.

При этом НДФЛ в размере 13%, взимается с работника и перечисляется в бюджет работодателем, выступающим в качестве налогового агента, а отчисления в фонды осуществляются за счет организации или индивидуального предпринимателя, т.е. последние с заработной платы не вычитаются. Для удобства приведем зарплатные налоги в виде таблицы.

Налоги с зарплаты в 2016 году в процентах таблица

Оплачивается работодателем

Налог на доходы (НДФЛ)

Взносы в пенсионный фонд (ПФР)

Взносы в фонд мед. Страхования (ФФОМС)

Фонд социального страхования (ФСС)

ФСС – взносы от несчастных случаев

13% 22% 5,1% 2,9%

Если сумма заработной платы с начала года превышает установленные государством пороги, в таком случае процент отчислений в фонды может быть уменьшен с месяца превышения.

Предельная величина базы для начисления страховых взносов в 2019 году:

Сумма превышения, тыс. руб.

Ставка по налогу

Коэффициенты на 2019 год

1 150 000 до указанной суммы 22%, свыше 10% ФСС 865 000

до указанного предела 2,9%, свыше 0%

Коэффициенты на 2016 год

ФСС 718

Стандартные вычеты на детей в 2019 году:

• На первого и второго ребенка полагается 1400 рублей.
• На третьего и остальных детей – полагается 3000 рублей.
• Если в семье есть ребенок-инвалид, то сумма вычета составляет 3000 рублей.

Таким образом, сотрудник уплачивает 13% НДФЛ, исчисляемый из зарплаты, а работодатель из своих денег оплачивается взносы в фонды, в размере 30,2%. Наш калькулятор зарплаты онлайн поможет вам с расчетом.

Порядок работы с калькулятором зарплаты

Калькулятор расчета заработной платы позволяет осуществить расчет зарплаты и начисленных налогов в двух вариантах:

1. С зарплаты до начисления налогов. В этом варианте вы вводите сумму предполагаемой заработной платы, после чего из нее вычитается НДФЛ и исчисляются взносы в фонды. Полученную сумму зарплаты необходимо будет выплатить сотруднику «на руки».
2. С зарплаты «на руки». Данный вариант расчет позволяет осуществить исчисление налогов в обратном порядке. Т.е. будет рассчитана сумма зарплаты, которую необходимо будет начислить сотруднику, чтобы получилась введенная сумма, до налогообложения.

Калькулятор позволяет автоматически рассчитать все налоги и вычеты по заработной плате, основываясь на действующем законодательстве Республики Казахстан. Также можно произвести расчет зарплаты от обратного, то есть ввести сумму зарплаты на руки и получить расчет оклада и всех налогов.

Налоги и взносы (можно отключать по вашему усмотрению)

Вид налога Делать расчет Вычет 1 МЗП Корректировка 90% для оклада менее 25 МРП Учитывать нижний предел ОПВ

Что реализовано в калькуляторе

• Вычеты и корректировки по ИПН переведены из МЗП в МРП.
• Снижены пределы по ОПВ, СО, ОСМС.
• Добавлен алгоритм расчета ИПН для работников с окладом менее 25 МРП.
• 29.01.2019 – Исправлен расчет заработной платы у пенсионеров.
• 30.01.2019 – Добавлен функционал расчета от обратного.
• 15.02.2014 – Вышла новая версия калькулятора.
• 20.02.2019 – Добавлена корректировка 90% для ОСМС. Добавлены расшифровки по всем алгоритмам расчета. Также на каждой цифре при наведении мышки появляется расшифровка.
• 21.02.2019 – Исправлена ошибка исчисления ИПН и ОПВ у инвалидов.
• 27.03.2019 – Появилась возможность применять или не применять корректировку 90% к СН и ОСМС.
• 28.03.2019 – Можно отключать любой налог или взносы по вашему усмотрению. Добавлен учет алиментов.
• 29.03.2019 – Теперь есть возможность учитывать или не учитывать нижний предел по обязательным пенсионным взносам.
• 27.04.2019 – Существенно переработан алгоритм начисления налогов. Добавлен параметр “Участник ЕАЭС”.
• 22.05.2019 – Добавлен расчет для работников по договору гражданско-правового характера (ГПХ).
• 15.08.2019 – Исправлена ошибка по расчету для работников по договору ГПХ. Спасибо активным пользователям калькулятора за указание где считает неправильно.

150 комментариев на «“Калькулятор заработной платы в Республике Казахстан”»

Здравствуйте, а есть ли инструкция к данному калькулятору (ликбез)? Просто я не бухгалтер, и не могу его пока содержать? Оклад установлен 50тыс. Что обязан платить а что нет, галочкой или без для ТОО упрощенки? Конкретно не понятно вот это – ИПН10% от (50 000.00 – 5 000.00 – 42 500.00 – 2 250.00) и это – Корректировка 90% для оклада менее 25 МРП, Спасибо заранее.

Честно сказать я не знаю, как вам провести инструктаж по калькулятору. Я старался сделать его максимально понятным. В результатах вы можете наводить мышку на каждую цифру и будет выходить подсказка, что та или иная цифра означает.

Как платить ИПН удержанный с работника в данном случае 25 тенге с 50тыс?

Здравствуйте! Да, в данном случае ИПН будет составлять с учетом корректировки всего 25 тенге. У вас оклад менее 25 МРП

Здравствуйте оклад 25 000, если считать с вычетом и без вычета МЗП, почему ОСМС по разному считает, без вычета применяет корректировку, а с вычетом не применяет корректировку 90%

Хороший помощник бухгалтеру! спасибо!

Спасибо, очень удобная программа. Постоянно ей пользуюсь, всё понятно и просто.