Ст 111 фз 229 об исполнительном производстве
1. В случае, когда взысканная с должника денежная сумма недостаточна для удовлетворения в полном объеме требований, содержащихся в исполнительных документах, указанная сумма распределяется между взыскателями, предъявившими на день распределения соответствующей денежной суммы исполнительные документы, в следующей очередности:
1) в первую очередь удовлетворяются требования по взысканию алиментов, возмещению вреда, причиненного здоровью, возмещению вреда в связи со смертью кормильца, возмещению ущерба, причиненного преступлением, а также требования о компенсации морального вреда;
2) во вторую очередь удовлетворяются требования по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих (работавших) по трудовому договору, а также по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
3) в третью очередь удовлетворяются требования по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;
4) в четвертую очередь удовлетворяются все остальные требования.
2. При распределении каждой взысканной с должника денежной суммы требования каждой последующей очереди удовлетворяются после удовлетворения требований предыдущей очереди в полном объеме.
3. Если взысканная с должника денежная сумма недостаточна для удовлетворения требований одной очереди в полном объеме, то они удовлетворяются пропорционально причитающейся каждому взыскателю сумме, указанной в исполнительном документе.
4. В случае исполнения требований, содержащихся в исполнительных документах, банком или иной кредитной организацией очередность списания денежных средств со счетов должника определяется статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации.
5. Требования клиринговой организации удовлетворяются за счет имущества, находящегося на торговых и (или) клиринговых счетах, без соблюдения установленной статьей 111 настоящего Федерального закона очередности удовлетворения требований. Открыть статью
4. Требования залогодержателя удовлетворяются из выручки от продажи заложенного имущества после погашения расходов на проведение торгов без соблюдения очередности удовлетворения требований, установленной статьей 111 настоящего Федерального закона. Открыть статью
Статья 111 ФЗ от 02.10.2007 N 229-ФЗ . Очередность удовлетворения требований взыскателей
Статья 111. Очередность удовлетворения требований взыскателей 
1. В случае, когда взысканная с должника денежная сумма недостаточна для удовлетворения в полном объеме требований, содержащихся в исполнительных документах, указанная сумма распределяется между взыскателями, предъявившими на день распределения соответствующей денежной суммы исполнительные документы, в следующей очередности:
1) в первую очередь удовлетворяются требования по взысканию алиментов, возмещению вреда, причиненного здоровью, возмещению вреда в связи со смертью кормильца, возмещению ущерба, причиненного преступлением, а также требования о компенсации морального вреда;
2) во вторую очередь удовлетворяются требования по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих (работавших) по трудовому договору, а также по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
3) в третью очередь удовлетворяются требования по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;
4) в четвертую очередь удовлетворяются все остальные требования.
2. При распределении каждой взысканной с должника денежной суммы требования каждой последующей очереди удовлетворяются после удовлетворения требований предыдущей очереди в полном объеме.
3. Если взысканная с должника денежная сумма недостаточна для удовлетворения требований одной очереди в полном объеме, то они удовлетворяются пропорционально причитающейся каждому взыскателю сумме, указанной в исполнительном документе.
4. В случае исполнения требований, содержащихся в исполнительных документах, банком или иной кредитной организацией очередность списания денежных средств со счетов должника определяется статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Статья 111. Очередность удовлетворения требований взыскателей
Комментарий к статьям 110, 111
1. Положения комментируемых ст. ст. 110 и 111 устанавливают порядок хранения денежных средств, взысканных с должника, в том числе путем реализации его имущества, их распределения: с одной стороны – между основными взыскателями (по исполнительным документам, за исключением постановлений судебного пристава-исполнителя) и федеральным бюджетом (по постановлениям судебного пристава-исполнителя о взыскании исполнительского сбора, расходов по совершению исполнительных действий) (ч. ч. 3 – 5 ст. 110); с другой стороны – между основными взыскателями (ч. ч. 1 – 3 ст. 111) в случае недостатка денег для удовлетворения всех имеющихся к должнику денежных требований и определяя юридическую судьбу оставшихся после распределения и невостребованных основными взыскателями денег (ч. ч. 2, 6 ст. 110) .
——————————–
Такой порядок распределения денежных средств был известен российскому законодательству и ранее (ст. ст. 416, 419 – 423 ГПК РСФСР, п. 1 ст. 77, п. 2 ст. 78 Закона об исполнительном производстве 1997 г.).
2. Положения ч. ч. 1, 2 ст. 110 детализированы в Инструкции о порядке учета средств, поступающих во временное распоряжение структурных подразделений территориальных органов Федеральной службы судебных приставов (далее – Инструкция о порядке учета денежных средств) (утв. Приказом Минюста и Минфина России от 28 января 2008 г. N 11/15Н ).
——————————–
Бюллетень Минюста. 2008. N 2.
Как указано в данной Инструкции, для учета денежных средств в рублях, поступающих во временное распоряжение подразделения судебных приставов, в территориальных органах Федерального казначейства подразделения судебных приставов открывают лицевые счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение (п. 2) .
——————————–
Такие счета именуются депозитными, они известны судам и другим правоохранительным органам и предназначены для временного хранения "чужих" денежных средств, которые не могут расходоваться на финансово-хозяйственные нужды соответствующего государственного органа (см.: Инструкция о порядке зачисления и выдачи средств с текущих счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение органов предварительного следствия и дознания (утв. Приказами Минфина России от 30 декабря 1997 г. N 95н и Банка России от 2 октября 1997 г. N 67) // Бюллетень НА РФ. 1998. N 13).
В соответствии с п. 3 Инструкции о порядке учета денежных средств подразделение судебных приставов осуществляет учет денежных средств:
– изъятых судебными приставами-исполнителями у должника;
– перечисленных со счета должника;
– полученных от реализации имущества должника;
– полученных от продажи иностранной валюты должника.
Наличные денежные средства, изъятые у должника в процессе исполнительного производства, не позднее операционного дня, следующего за днем изъятия, вносятся судебным приставом-исполнителем на депозитный счет подразделения судебных приставов (п. 4 Инструкции о порядке учета денежных средств).
При исполнении судебных и несудебных актов наличные денежные средства в рублях от должников или их представителей судебные приставы-исполнители принимают по квитанции установленной формы. Квитанция с подписью судебного пристава-исполнителя выдается плательщику под его роспись, а корешок квитанции остается в квитанционной книжке. Квитанция и корешок являются пронумерованными бланками строгой финансовой отчетности (п. п. 5, 6 Инструкции о порядке учета денежных средств).
Согласно п. 10 Инструкции о порядке учета денежных средств с депозитного счета подразделения судебных приставов денежные средства направляются:
а) на удовлетворение требований взыскателя на основании исполнительного документа, в том числе на возмещение понесенных им расходов по совершению исполнительных действий;
б) в доход федерального бюджета на возмещение расходов по совершению исполнительных действий, осуществленных за счет средств федерального бюджета;
в) на возмещение расходов по совершению исполнительных действий, произведенных иными лицами, участвующими в исполнительном производстве;
г) на перечисление суммы исполнительского сбора в доход федерального бюджета;
д) на перечисление сумм взысканных штрафов, наложенных на должника в процессе исполнения исполнительного документа;
ж) на возвращение денежных средств должнику (его представителю) в случае, предусмотренном ч. 6 ст. 110 комментируемого Закона.
В силу п. 11 Инструкции о порядке учета денежных средств перечисление денежных средств с депозитного счета подразделения судебных приставов осуществляется:
– юридическим лицам – путем безналичных перечислений на расчетный счет взыскателя, должника (его представителя) и иного лица, участвующего в исполнительном производстве;
– физическим лицам – путем перечисления денежных средств на счет физического лица, открытый в обслуживающей его кредитной организации, или переводом денежных сумм по почте.
Комментируемый Закон устанавливает срок для указанных перечислений – пять операционных дней со дня поступления денежных средств на депозитный счет подразделения судебных приставов, за исключением случая возвращения излишка денежных средств должнику (ч. 1 ст. 110). Очевидно, и возврат денежных средств должнику должен осуществляться также в течение пяти операционных дней после обнаружения излишка.
В случае отсутствия информации о счетах (банковских реквизитах) взыскателя, должника судебный пристав-исполнитель извещает взыскателя, должника о возможности перечисления им денежных средств с депозитного счета подразделения судебных приставов при условии предоставления ими необходимой информации. О наличии излишка судебный пристав-исполнитель извещает должника в течение трех рабочих дней (ч. 2 ст. 15, ч. ч. 1, 6 ст. 110 настоящего Закона). Очевидно, соответствующее извещение взыскателю должно быть отправлено незамедлительно по поступлении денежных средств на депозитный счет подразделения судебных приставов (ч. 1 этой же статьи). Аналогично должно быть отправлено соответствующее извещение иному лицу, участвующему в исполнительном производстве, понесшему расходы по совершению исполнительных действий, поскольку относительно данных расходов такое лицо по отношению к должнику выступает взыскателем (при наличии постановления судебного пристава-исполнителя о взыскании с должника расходов в пользу этого лица (ст. 117 комментируемого Закона)). Как правило, информация о банковских реквизитах взыскателя запрашивается (или он сам их указывает) на стадии возбуждения исполнительного производства (при подаче взыскателем заявления о возбуждении исполнительного производства).
3. Часть 2 комментируемой статьи предписывает денежные средства, взысканные с должника и невостребованные взыскателем в течение трех лет со дня их поступления на депозитный счет подразделения судебных приставов, зачислять в доход федерального бюджета.
Полагаем, данное правило применимо лишь к случаям, когда должник на момент истечения указанного трехлетнего срока утратил правоспособность при отсутствии правопреемства на его стороне (ликвидация организации, смерть гражданина). При наличии правопреемства данное правило неприменимо. Иное толкование означало бы безосновательное лишение должника его денежных средств, от получения которых взыскатель, по сути, отказался.
Такой подход следует, в частности, из положения ч. 2 ст. 88 комментируемого Закона, в силу которого отказ взыскателя от получения присужденного ему имущества влечет возвращение имущества должнику. Денежные средства – одна из разновидностей имущества (ст. 128 ГК).
4. Пункт 1 ст. 77 Закона об исполнительном производстве 1997 г. устанавливал, что из денежной суммы, взысканной судебным приставом-исполнителем с должника, в том числе полученной путем реализации имущества должника, уплачивается исполнительский сбор, погашаются штрафы, наложенные на должника в процессе исполнения исполнительного документа, возмещаются расходы по совершению исполнительных действий. Оставшаяся денежная сумма используется для удовлетворения требований взыскателя.
Так, в ходе исполнительного производства по исполнению решения суда о взыскании с А. в пользу В. денежной суммы в 100 тыс. руб. судебным приставом-исполнителем вынесено постановление о взыскании с должника исполнительского сбора в размере 7 тыс. руб. Однако взысканная с должника денежная сумма составила 10 тыс. руб.
В силу п. 1 ст. 77 Закона об исполнительном производстве 1997 г. взысканные с должника 10 тыс. руб. направлялись в первую очередь на уплату исполнительского сбора (7 тыс. руб.), оставшаяся сумма (3 тыс. руб.) – на удовлетворение требований взыскателя.
В итоге требования взыскателя остались неудовлетворенными в сумме 97 тыс. руб.
Такой ("остаточный") принцип удовлетворения требований основных взыскателей, являющихся зачастую частными субъектами, вызывал их справедливое недовольство.
Постановлением Конституционного Суда РФ от 30 июля 2001 г. N 13-П "По делу о проверке конституционности положений подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 1 статьи 77 и пункта 1 статьи 81 Федерального закона "Об исполнительном производстве" в связи с запросами Арбитражного суда Воронежской области, Арбитражного суда Саратовской области и жалобой открытого акционерного общества "Разрез "Изыхский" указанное положение Закона об исполнительном производстве 1997 г., на основании которого из денежной суммы, взысканной судебным приставом-исполнителем с должника, исполнительский сбор уплачивается в первоочередном порядке, а требования взыскателя удовлетворяются в последнюю очередь, признано не соответствующим Конституции РФ и утратило силу .
——————————–
СЗ РФ. 2001. N 32. Ст. 3412; Вестник КС РФ. 2001. N 6.
В п. 8 Постановления КС РФ от 30 июля 2001 г. N 13-П указано следующее: "Взыскание исполнительского сбора в первоочередном порядке в случае недостаточности денежных средств, взысканных с должника, не позволяет исполнить судебный акт или акт иного уполномоченного органа, обязательный для судебного пристава-исполнителя, и удовлетворить требования взыскателя в полном объеме. Тем самым нарушенные права взыскателя оказываются незащищенными, что противоречит требованиям Конституции Российской Федерации, в соответствии с которыми обязанность государства защищать права и свободы человека и гражданина относится к основам конституционного строя. ".
Данная правовая позиция Конституционного Суда РФ учтена в комментируемом Законе, согласно ч. 3 ст. 110 которого требования основного взыскателя удовлетворяются в первоочередном порядке. Соответственно, государство, оказавшее услугу по принудительному частному взысканию и понесшее в связи с этим расходы по его исполнению, при определенных обстоятельствах не получает ни оплаты за услугу (исполнительский сбор), ни возмещения своих расходов по исполнению .
——————————–
Действующий порядок распределения взысканных с должника денежных средств не был известен даже советскому ГПК РСФСР, предусматривавшему, что из суммы, взысканной судебным исполнителем с должника, сначала покрываются расходы по исполнению, а остальная сумма поступает на удовлетворение требований взыскателей (ст. 416), поэтому положение ч. 3 ст. 110 комментируемого Закона для кредиторов более социально значимо. Вместе с тем риск неисполнения обязательств должником несут не только его кредиторы, но и все российские налогоплательщики.
5. Конституционный Суд РФ констатировал: ". Установленная положениями части первой статьи 111 Федерального закона "Об исполнительном производстве" очередность удовлетворения требований взыскателей направлена на преимущественную защиту публичных (социальных) интересов в случаях, когда взысканная с должника денежная сумма недостаточна для удовлетворения в полном объеме требований всех взыскателей, что обусловлено вытекающей из Конституции РФ публичной функцией Российской Федерации как социального государства" (выделено нами – Авт.) (Определение Конституционного Суда РФ от 22 апреля 2010 г. N 617-О-О "Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданки Сергеевой Валерии Анатольевны на нарушение ее конституционных прав частью первой статьи 111 Федерального закона "Об исполнительном производстве").
Очередность удовлетворения требований взыскателей с советских времен (ст. ст. 419 – 423 ГПК РСФСР) существенных изменений не претерпела.
В основу данной очередности положен принцип материально-правового характера требований взыскателей.
6. Очередность удовлетворения требований взыскателей применима исключительно к случаям недостаточности денежной суммы, взысканной с должника, для удовлетворения всех требований, предъявленных к взысканию в ФССП России, т.е. в рамках исполнительного производства.
Данная очередность неприменима к случаям недостаточности денежных средств на счете должника в банке для удовлетворения всех предъявленных к нему требований вне зависимости от того, кем предъявлено требование к счету – взыскателем или судебным приставом-исполнителем (ст. ст. 8, 70 комментируемого Закона). В этих случаях списание денежных средств производится банком в соответствии с очередностью, установленной п. 2 ст. 855 ГК . На этом в ч. 4 ст. 111 комментируемого Закона сделан акцент.
——————————–
"Статья 855. Очередность списания денежных средств со счета
. 2. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;
в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов".
Очередность списания денежных средств с банковского счета по ГК охватывает более широкий спектр требований кредиторов (нежели очередность удовлетворения требований взыскателей по комментируемому Закону), оформленных как исполнительными, так и платежными документами, но вытекающими (и те и другие) в ряде случаев из одних и тех же материальных правоотношений (оплата труда, налоговые платежи и пр.). Допускаемые же Федеральным законом добровольный порядок удовлетворения социальных требований (должником) и бесспорный порядок публичных взысканий не могут рассматриваться как устанавливающие для отдельных категорий кредиторов (взыскателей, получателей) меньшую степень защиты законных интересов, нежели судебный (принудительный) порядок удовлетворения аналогичных требований.
Вместе с тем по мере поступления денежных средств, списанных банком со счета должника по постановлению судебного пристава-исполнителя, на депозитный счет подразделения судебных приставов в случае их недостаточности для удовлетворения всех требований распределение денежных средств между взыскателями производится судебным приставом-исполнителем в порядке очередности, установленной ч. ч. 1 – 3 ст. 111 комментируемого Закона.
7. Очередность удовлетворения требований взыскателей согласно комментируемому Закону (ч. ч. 1 – 3 ст. 111) едина для всех требований, заявленных в исполнительном производстве на момент распределения взысканной с должника денежной суммы. Единство этой очередности учитывает два фактора:
1) материально-правовой характер требования;
2) размер (в денежном выражении) требования на текущий момент (независимо от его частичного удовлетворения ранее).
Время предъявления исполнительного документа (требования) к взысканию в ФССП России (с учетом известного правила: "Кто не успел – тот опоздал") для очередности удовлетворения требований взыскателей правового значения не имеет. Комментируемый Закон отказался от установленной Законом об исполнительном производстве 1997 г. (п. 2 ст. 78) календарной очередности удовлетворения требований взыскателей – в порядке предъявления исполнительных документов (требований) к взысканию в ФССП России даже при распределении взысканных с должника денежных средств между взыскателями, требования которых относятся к последней очереди.
8. В Законе об исполнительном производстве 1997 г. не оговаривалась очередность удовлетворения залогового требования в случае не достаточности взысканной с должника путем реализации заложенного имущества денежной суммы для удовлетворения всех требований – как залогового требования, так и требований взыскателей, не являвшихся залогодержателями проданного имущества (п. 2 ст. 78), что с учетом сложившейся правоприменительной практики, не учитывавшей положение п. 1 ст. 334 ГК о преимуществе требования залогодержателя перед требованиями незалоговых кредиторов, зачастую лишало залог его значимости .
——————————–
См.: Новоселова Л.А. Некоторые проблемы залога в исполнительном производстве // Вестник гражданского права. 2008. N 3. С. 117 – 119.
В комментируемом Законе последовательно устранен указанный недостаток: в силу ч. 4 (первоначально – ч. 9) ст. 78 залоговое требование, возникшее на основании как договора, так и закона, удовлетворяется из выручки от продажи заложенного имущества без соблюдения очередности удовлетворения требований взыскателей, установленной ч. 1 ст. 111 данного Закона, после погашения расходов на проведение торгов (ч. 4 ст. 78), т.е. в нулевую очередь .
——————————–
Основания возникновения залога – на основании договора или на основании закона (ст. 334.1 ГК) – в рассматриваемом случае юридически безразличны. Как справедливо отмечалось в литературе, законодательство РФ о залоге не ставит объем прав залогового взыскателя в зависимость от основания возникновения залога – в силу договора или на основании закона (см.: Новоселова Л.А. Указ. соч. С. 110, 119 – 121).
В таком же порядке (в нулевую очередь) удовлетворяются требования взыскателя из выручки от продажи имущества, в интересах которого был наложен запрет на распоряжение этим имуществом (арест) судом в порядке обеспечения иска (п. 1 ч. 1 ст. 140 ГПК, п. 1 ч. 1 ст. 91 АПК), так как такой кредитор обладает правами и обязанностями залогодержателя в отношении этого имущества с момента вступления в законную силу решения суда, по которому впоследствии требования такого кредитора были удовлетворены (п. 2 ст. 174.1, п. 5 ст. 334 ГК) .
——————————–
Ранее, до 1 июля 2014 г. (до вступления в силу Федерального закона от 21 декабря 2013 г. N 367-ФЗ), такие кредиторы преимущества на удовлетворение своих требований перед другими кредиторами должника не имели.
9. Уступка лицом, являющимся должником в одном исполнительном производстве по требованию взыскателя, относящегося в этом производстве к предыдущей очереди (первоначальное требование), такому взыскателю своего требования к третьему лицу, являющемуся должником в другом исполнительном производстве, относящемуся в этом производстве к последующей очереди (переданное требование) (п. 1 ст. 382 ГК), в счет удовлетворения первоначального требования, не изменяет очередности удовлетворения переданного требования, так как в силу п. 1 ст. 384 ГК, если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права.
Это видно на следующем примере. ООО – должник по сводному исполнительному производству, в том числе по налогам. АО, являясь по отношению к ООО взыскателем по исполнительному листу арбитражного суда о взыскании денежной суммы по договору поставки и одновременно должником по удостоверениям КТС о взыскании с АО в пользу его работников заработка, уступило работникам АО в счет заработка право требования к ООО по исполнительному листу.
Требования работников АО при распределении взысканной с ООО денежной суммы подлежат удовлетворению после полного погашения долга по налогам (третья очередь), поскольку перед ООО работники АО имеют требование не по заработку (вторая очередь), а по поставке (четвертая очередь).